Empresa En El Aula 1k664n

:]ft1a

-w

rAREA

17. Contabilización

/ Operac¡ones de tesorería

El día 29107 ,recibimos la relación de las nóminas del departamento de RRHH.

Efectúa el pago a los trabajadores a través del medio habitual.

rAREA



EI3ll07, comprobamos en los extractos bancarios el cobro

de nfras. núms.

083, 084, 086 y 087, así como los cargos en c/c por las reservas de tren y

hotel de nuestro comercial. rAREA

1

9. Contabilización

Recibimos las fras. núms. 089, 090 y 091 en nuestra carpeta Fartwas pendientes de connbilizar -_:,:i+ i

t:.:=-:=:Éi-j

#€l

'S=-€:'-i

rAREA

.

20. Verificación contable

/ Simulación de cierre

El31107, realiza la comprobación contable del mes. Obtén la cuenta de resultados del trimestre anterior.

$'d*s 7

1. La base imponible en la factura

es:

a) El importe de los productos más el descuento.

6. De las siguientes operaciones, ¿a cuáles no les aplicaría IVA? a) Exportación de bienes.

b) El importe total de la factura menos el importe

b) Adquisición intracomunitaria de bienes.

del lVA.

c)

El

se

c) Compraventa en Las

importe total de los productos menos los des-

Palmas de Gran Canaria.

cuentos más los gastos.

7. Cuando emitimos una factura:

2. La formación profesional en eltrabajo

es:

a) El cliente conserva

a) Un derecho individual deltrabajador.

b) Archivamos el original en el expediente del

cliente.

b) Una obligación deltrabajador.

c) Un derecho colectivo.

3.

El

vendedor:

a) Es

8.

c)

Su numeración debe ser correlativa.

El

rappel sobre compras

antigüedad como cliente.

clientes.

b) Un descuento por volumen de compras.

b)Realiza las campañas de promoción.

c) Un descuento periódico que nos aplican una o

c) Siempre se encarga del cobro de los clientes.

efectuada por: a) Los auxiliares istrativos del almacén.

más veces al año.

9.

Los anticipos de clientes:

a)

5. El

Los almaceneros.

contrato en prácticas:

a) No podrá ser inferior a seis meses. b) Si se concierta por tiempo inferior al máximo permitido, se podrá realizar como máximo una prórroga por el tiempo restante.

c) Si se concierta por tiempo inferior al máximo permitido, se podrán realizar como máximo dos prórrogas no inferiores a cuatro meses.

Se

contabilizan con IVA incluido.

b) No se contabilizan hasta el cobro del total de la

b) El encargado del almacén.

c)

es:

a) Un descuento que nos hace el proveedor por

el representante de la empresa ante los

4. La preparación de los pedidos en el almacén es

la copia que enviamos.

factura.

c)

Se

contabilizan sin IVA incluido.

10. Cuando un banco nos concede un préstamo a devolver en 3 años, debemos abonarlo en la cuenta contable: a) Bancos

e instituciones de crédito c/c vista,

euros. b) Préstamos a corto plazo con entidades de cré-

dito.

c) Deudas

a largo plazo con entidades de crédito.

i

lti

*#FstrS#,sffi#s'*g{p

:f,#n&pme$

Control de stock .:ijjil',!,,-i!'ii"4i1É.

+#l;]

Elaboración de fichas de almacén Realización de albaranes

Emisión de duplicado de factura Emisión de factura proforma m#$?#flt#ffi'teÉ3qü :

l¡TA5 Y

e#4ffi14ffi'$"te*ffi

Publicidad Cálculo de comisiones

y precios

Liquidación de seguros socia les

,,iidffi:F!ru

ffiwpmntm*w#mÉm,

.i={ffiffis#$ $4#ft#effi#$

Comunicación de lTa la TGSS

,'¡lffi,

,il

#'

Consulta de convenio

colectivo

iffi#

Envío de remesa de letras

ffi #mgxmx,***xr*#}{*.

Devolución de efecto :

-=ruY&ffiil#-S$W&*dfl$trffiffi

comercial j

Registro de operaciones

contables

*,**%

NHPARTAMTNTO NE COMPRAS rAREA

1. Fedido

El día 16/08, el proveedor Vallisoletana de Cosmérica, S.A. nos envía una carta comercial en la que nos ofrece un descuento especial de un l5o/o en los siguientes productos, si realizamos un pedido mínimo de 150 unidades por referencia: AC 1 001

cF1 002

cc1 003

PEEC

GRFO02 TF1

OO1

GRFOOl

cc 1 004

002

cF'1001

1

LMGELl OOl

Realiza el pedido núm. 048 en el que solicites 150 u. de las referencias 4C1001 y GRF007,, y 160 u. de las referencias CC1003 y GRF001. TAREA

2. Pedido

El 17/08, deseamos potenciar nuestra relación comercial con algunos de nuestros proveedores. Efectúa los pedidos núms. 049 a 055. TAREA

3. Carta comercial

El 17/08, después de la reunión con nuestra empresa de servicios informáticos, nos hacen llegar el presupuesto para la actualización de nuestra página web por un importe de 570 €. Envía una carta en la que comuniques su aceptación. TAREA

4. FAX

El 18/08, recibimos una nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos comunican que entre el 01/09 y el 15/10 realizarán una campaña promocional de las siguientes referencias de reductores y similares: CF1OO5, CCIOOZ, CC1OO3, CFS1OO1, DOO1, G1OO3, GRFOO1, GRFOOZ, MRlOO1, SERClOO1, SERC TOO2, PEEC1OO1

Envía un fax a los proveedores en el que solicites ofertas urgentes de estos productos para la campaña de otoño. rAREA

5. NOta interior

saber

ms

El 19/08, envía una nota interior al departamento de ventas y marketing y co-

Previsión de tesorería

munícale el precio de adquisición de los nuevos productos de la gama de color.

La previsión de tesorería es

rAREA

6. Actualización de base de datos

que nos comunican las nuevas fechas de pago. Envía un maiLing a nuestros proveedores y acreedores para informarles de que las nuevas condiciones serán de aplicación a partir de las facturas recibidas en el mes 9.

una herramienta fundamental para la toma de decisiones adecuadas en el instante idóneo para la empresa.

Departamento de Compras

.t.":le

7. Selección de proveedores

rAREA

:né€

/ pedido

El2Il0B, recibimos por fax las ofertas de reductores y similares solicitadas

a

los proveedores.

Selecciona el proveedor que nos permita realizar el pedido por importe in-

ferior. Las cantidades que necesitamos son:

'

o

100 u. de las referencias CF1005, CC1002, CC1003, CFS10O1, DOOI. 150 u. de las referencias G1003, GRF001, GRF002, MR1001, SERC10O1, SERC1OO2, PEEClOO1.

Confecciona el pedido núm. 056. rAREA

8. Carta de reclamación

EI2U08' recibimos una nota interior del departamenro de almacén en

la que nos comunican que faltan cuatro unidades de la referencia CM1O01 del pedido de Laborarorios Twit, S.L.

Envía carta al proveedor en la que le comuniques la incidencia. TAREA

9. Pedido

EI25l0B, recibimos una nota interior del dpto. de RRHH en la que nos solicitan pedido del vestuario del personal de almacén, que se desea enrregar a finales de septiembre.

.

2 u. Camiseta de manga larga color beige talla L.

o

2 u. Chaqueta polar talla L.

. .

1 u. Pantalón

multibolsillo talla XL.

1 u. Pantalón

multibolsillo talla L.

o

1 u. Calzado núm. 43.

.

1 u. Calzado

núm. 41.

Realiza el pedido núm. 057 aTextiles K&J, S.L.

rAREA

10. Tarea istrativa

El 76108, recibimos carra de Laborarorios Twit, S.L. en la que nos piden disculpas y nos indican que tendrán en cuenta el incidente al elaborar la {actura.

Anota la incidencia en el expediente del proveedor. rAREA

1

1. lnstancia

EI79l0B, envía una instancia al ayuntamiento para solicitar la colocación de pivotes hidráulicos delante de la salida de nuesrro almacén.

,..i.t TAREA 12.

''i

Verificación

El 31/08, lista los pedidos del mes B.

lVles

MHPARTAMI HruT'ffi Mffi AtMACffi rAREA

1. Csntrof; de stock

IW

/ Nmta intgrümr

El 19/08, recibimos los pedidos núms. 047, 048 y 049 a 055 de nuesrros proveedores.

Comunica a los departamentos de compras y ventas que han llegado las nuevas referencias de la gama de color.

EIZZI0B, envía nota interior al departamento de compras para comunicarles que, en el pedido de Laboratorios Twit, S.L., una de las cajas venía abierta y faltaban cuatro unidades de la referencia CM1001. _"-:*\

d;.,'lwi i1,'

/

j

ti&iar -"r,.f

rAREA

2,

Y.nn*sfiór"l

de alhanán / Cmntnot de stoek

Recibimos solicitud de envío de los pedidos de ios clientes junto con obsequios promocionales.

Emite los albaranes núms. 102 a 106 junto con los pedidos, que enviamos a los clientes.

rAREA

3. Taree edmimSstrntiva

El25108, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing para preparar 10 u. de obsequios promocionales de las referencias B9B8LO y 678-PV y 5 u. de las referencias 0989 y 0950, que recogerá nuestro comercial el próximo día 77108. Emite nota de entrega de los artículos referenciados. rAREA .'

\.:l:ll¡;{$li

4. f;misión de a[barán / C*r¡trm$ de stoek

EI 27l0B, recibimos una solicitud de envío de un pedido al nuevo cliente Centro de Belleza Paula Gámez, de Roquetas de Mar. Envía el albarán núm. 107, junto con el pedido y los obsequios promocionales, al cliente.

5. füata intertsr EI 77 l0B, enviamos nota interior al deparramento de compras en la rAREA

que les solicitamos la colocación de pivotes hidráulicos en la salida de nuestro almacén, debido a que constantemente hay coches aparcados en nuestro vado. rAREA

6. Emüsüóst de alhar¿án / C*ntrmü de stoctq

Recibimos una solicitud de envío de los pedidos recibidos de nuesrros clientes, junto con los obsequios promocionales. Emite los albaranes núms. 108 a 111.

rAREA I

rtj"

i,,''

7. Wmisión de albarán / Ccntrpl de stack

El 31/08, recibimos una solicitud de envío del pedido, junro con obsequios promocionales, a nuestro cliente Gran Spa. Emire el albarán núm. 112.

I

Departarnenta de Ventas-lVla rketi n g

DEPARTAMFNTO MH VHNTAS r'.

rAREA

1. Registro de facturas emitidas

--. El 16/08, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas

del mes

anterior.

rAREA

2. Publicidad

Debido a que este mes B la actividad económica es menor por el periodo vacacional de muchos de nuestros clientes, se decide realizar una oferta para incentivar las ventas, ofreciendo un descuento especial del3% sobre el total de la factura.

El 17/08, redacta una carta y realizaunmailing a nuestros clientes para comunicarles dicha oferta.

IAREA

3. Nota interion

El 18/08, envía una nota interior al departamento de compras para que hagan una previsión de reposición de reductores y similares para la campaña Recuperación post-q)eraTlo, que lanzaremos el próximo mes de septiembre, con las siguientes referencias: cF1 005

GRFOO,I

cc 1 002

GRFOO2

cc 1 003

MR100'l

CFSl OOl

SERC

DOOl

SERC 1 OO2

G1003

TAREA

4.

PEEC

1

1

OO1

OO1

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes B I Pedidos 1 . Prepara las facturas núms. 097 a 095 correspondientes, que enviamos a los

clientes.

rAREA

-""99

5. Nota interior

L ."r¡

El 19/08, recibimos una nota interior del dpto. de almacén, en la que nos comunican que han llegado los nuevos productos de la gama de color: corrector facial, base de maquillaje, acondicionador labial y delineador de ojos. Solicita el precio de adquisición de cada producto al departamento de compras.

rAREA

'.'"$s

6. Tarea istrativa

El 20/08, recibimos una nota interior del departamento de compras con los precios de adquisición de los nuevos productos.

Mes

mffiPAmTAME ffihlTffi mH VffiruTAS

I

{cmnt.}

1. Calcula los correspondientes precios de venta, aplicando un margen bruto

del

150o/o.

2. Actualiza el listado de productos, incluyendo las referencias indicadas:

I .

Corrector facial, ref. CRF1001. Base de maquillaje, ref. 8M1001.

o Acondicionador labial, ref. AL1001. o Delineador de ojos, ref. DLO1001. rAREA .

7. Hmlsión de duplieado de factu¡na

saben nm

EI23l0B, recibimos una llamada telefónica de nuestro cliente Estética Mari Paz, de Logroño, en la que nos comunica que, hasta la fecha de hoy, no ha recibido la factura correspondiente a nuestro albarán núm. 102, que enviamos en fecha 16/08. Envía un duplicado de la factura.

t,,r

rAREA

8. Nota interion

l.El25l0B, envía una nota interior al departamento

de RRHH para comunicarles que los próximos días 28 y 29 nuestro comercial saldrá de viaje a Ia zona norte. Solicita que reserven hotel en San Sebastián.

7.Envía una nota interior al departamento de almacén para que preparen 10 u. de obsequios promocionales de las refs. B98B-LO y 678-PV más 5 u. de las refs. 0989 y 0950, que recogerá personalmente nuestro comercial el

día27l0B para llevarse en su viaje. -.-,--\ /.-.]

rAREA

{5i¡.';,,..

9. Hrnlsión de factura proforrna ficha de cllente

/ Flaboracion

de

8176108, recibimos una carta de un nuevo cliente, Centro de Belleza Paula Gámez, de Roquetas de Mar, después de haber sido visitado por nuestro

comercial.

la factura proforma núm. PF002. Comunica, mediante llamada telefónica al cliente, el importe de la misma, para que proceda a efectuar la correspondiente transferencia bancaria a nuestro banco Iberiacaja. Envíasela por correo.

1. Realiza

7.Envía una nota interior al departamento contable-financiero en la que adjuntes la copia de la factura proforma para solicitar que nos informen del ingreso cuando se prodvzca. 3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

rAREA .:.

10. Celculo de comisiones

/ Nota interior

¡r:¡:

El76108, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/fras. núms. 089, 096 y 097 . Envía nota interior al departamento de RRHH para que las tengan en cuenta en el momento de confeccionar la nómina de este mes.

$

Duplicado de factura Se podrán expedir ejemplares duplicados de los originales de las facturas, en el supuesto de pérdida del original. Estos tendrán la misma eficacia que los correspond ientes docu mentos originales. En cada uno de los ejemplares duplicados deberá hacerse constar la expresión .

Departamento de Ventas-M arketing

H

rAREA

f 1. Emisión de factura

El77l0B, recibimos del departamento contable-financiero una nota interior en la que nos comunican que se ha recibido la transferencia de Centro de Belleza Paula Gámez. Prepara la factura núm. 096 conespondiente, que enviamos al cliente.

TAREA

12. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes B I Pedidos 2. Prepara las facturas núm. 097 a núm. 100 correspondientes, que enviamos a los clientes.

-= e--

;

TAREA

f 3. VENTA

El31/08, recibimos pedido de nuestro comercial, Sr. Morales, que ha rcalízado en la visita a nuestro cliente Gran Spa de San Sebastián, y que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventns-Marketing I Mes B I Vns. comercial I Pedidos 1 . Prepara la factura núm. 101, que enviai.ros al cliente.

rAREA - as.

14. Emisión de factura

Prepara la factura núm. 102 para nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L., correspondiente a su pedido del mes B. Envíala al cliente.

rAREA

15. Nota interior

El 31/08, recibimos una carta de nuestro cliente Estética Robledo, de Alhama de Aragón, en la que nos solicita cambiar la forma habitual que tiene de pago a partir del 0U09. Desearía rcalízar el pago de las facturas a través de efectos comerciales a 30 días f.f. 1. Comprueba las condiciones comerciales actuales que tenemos establecidas con este cliente.

Z.Envía una nota interior al departamento contable-financiero para ver si es posible aceptar las nuevas condiciones de cobro. rAREA

16. Publicidad

Elabora un folleto publicitario para enviar unmni\ing a nuestros clientes, en el que des a conocer los nuevos productos (incluye referencias, fotografías y precios de venta).

.,:,

;

-.:fi1

rAREA


El 31/08, lista las facturas emitidas por el dpto. de ventas.

Mes

I

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS i.t

"* F j¡'

rAREA

1. Elaboración de seguros sociales

Con fecha 16/08, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

2. Comunicación de baja a la Seguridad Social

El 19/08, recibimos un parte de baja médica por enfermedad común de Raúl Cuenca. Archiva una copia en su expediente y comunícalo a la TGSS. rAREA

3. Consulta de convenio colectivo

El trabajador Manuel López nos comunica que el próximo martes tiene que llevar a su hija de 4 años al médico. Averigua si tiene derecho a algún permiso retribuido por este motivo. rAREA

4. Comunicación de parte de confirmación de lT

EI23l0B, recibimos un parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Realiza las gestiones oportunas, archiva fotocopias en el expediente y tramítalo en la TGSS en el plazo adecuado. rAREA

5. Nota interior

EI25l0B, envía una nota interior al departamento de compras con la previsión de compras del vestuario del personal de almacén.

o

o

7 u. Camiseta de manga larga

color beige talla L.

o

Z u. Chaqueta polar talla L.

¡

1

u. Pantalón multibolsillo talla

XL.

u. Pantalón multibolsillo talla L. 1

o 1 u. Calzado núm. 43. o 1 u. Calzado núm. 41.

'--.$É EI25l}B,recibimos nota interior del dpto. de ventas en la que nos comunican el próximo viaje de nuestro comercial. Reserva hotel para una noche en régimen de media pensión en San Sebastián. Envía nota interior al dpto. contable-financiero con el precio de la reserva, que asciende a 77 €. rAREA

7. Tarea istrativa

/ Nota interior

Recibimos el justificante de las Z h de ausencia del trabajador Manuel López. Comunícale que la política de la empresa es, en la primera ausencia por este motivo, retribuir las horas no trabajadas, y que las siguientes requerirán una compensación horaria. Archiva el justificante en su expediente. TAREA

'

8. NÓM|NAS

..",*¡" El 28/08, elabora las nóminas del mes. Ten en cuenta la situación de IT de Raúl Cuenca, que el trabajador Jorge Mateo ha realizado 10 h extras por fuerua mayor y las comisiones por ventas del Sr. Morales, que nos ha hecho llegar el departamento de ventas.

rAREA 9. Comunicación de parte de confirmación de lT *"'.,.-\ #. i-- '. (&*=ti El 3O/OB, recibimos el parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Realiza las gestiones oportunas, archiva fotocopias en el expediente y tramítalo en la TGSS en el plazo adecuado.

f€cu, rda C

uando un trabajador

se

encuentra en situación de lT

por enfermedad común

se

abonará el 60% de la base reguladora (BCCC mes anterior) a partir del día 4.o hasta el día 20." y el75% a partir del día21.o hasta la fecha del alta.

Depa

D

rtamento Contable-Fi nanciero

EPARTAM ENTO CONTABLE.FINANCI ERO rAREA

1. Contab¡lización

/ Operaciones de tesorería

El 16/08, comprueba los extractos bancarios para proceder a la contabllización de los cargos producidos durante el periodo vacacional.

.},

rAREA

2. Contabilización


El 16/08, comprueba los extractos bancarios para proceder a la contabtlización de los ingresos recibidos durante el periodo vacacional. rAREA

3. Contabilización

Con fecha 16/08, recibimos del dpto. de RRHH los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

4. Remesa de letras / Contabilización

recuerda

¡l

El 17/08, envía a nuestra entidad Banco Ideal una letra de cambio para gestionar el cobro al cliente Cosmética Sole, correspondiente a nffta. núm. 085. rAREA a :--

la previsión de tesorería que,

5. Contabilización

tanto a corto como a medio plazo, se requiere para el buen

Recibimos del departamento de ventas y marketing las facturas de venta

funcionamiento financiero de

núms. 092 a 095 en nuestra carpeta Farturas pendientes de contabilizar.

la empresa.

rAREA l.:-

Los cobros y pagos que se deban producir en el futuro también se han de anotar en el libro auxiliar, para efectuar

6. Operac¡ones de tesorería

/ Contabilización

El 20/08, percibimos el cobro correspondiente a nf fra. núm. 093 a Estética Luz, mediante transferencia bancaria a nuestra entidad habitual.

rAREA 7. Carta comercial I Nota interior B=* El7U0B, después de recibir varias cartas de proveedores en las que nos so-

licitan un segundo día para el pago de

sus facturas, hemos

decidido atender

su sugerencia.

Envía una nota interior al departamento de compras para comunicar las nuevas fechas de pago: el día 5, como ya era habitual, y el día 20 de cada mes.

rAREA

8. Devolución de efecto comercial / Contabilización / Operac¡ones de tesorería

El7Zl0B, nos llega devolución de la letra de vencimiento 20108 del cliente Cosmética Sole, por lo que nos cargan ennuestracfc de la entidad Banco Ideal el importe de la misma más los gastos de devolución, que ascienden a 78,32 €. Envía una carta al cliente para solicitar el ingreso por transferencia a nuestra c/c de Banco Ideal del importe del efecto comercial más los gastos de devolución correspondientes.

Mes

DEPARTAM HruTffi CSNTAffiLH-FñNANCI rAREA

9. Operacñsnes de tesorerím

I

HK* {coffit"}

ContabiEüzaeién

EI72l0B, percibimos el cobro correspondiente anffra. núm. 094 aAna Gil, mediante transferencia bancaria a nuestra entidad habitual. rAREA

10. CIperac¡ones de tesonsría

I Contabtlización

El Z4l0B, se pagan los seguros sociales con cargo a nuestra c/c en Banco Ideal.

rAREA ',it

11. Contabillzae ión

/ Previstón de tesorería

Recibimos, el75108, una nota interior del departamento de RRHH en la que nos adjuntan el justificante de la reserva de hotel para nuestro comercial en San Sebastián.

;-

rAREA

12. Amortización de próstarno

..{¡" El Banco Ideal nos carga en c/c el recibo rAREA

/ Contabillzación

del préstamo de vencimiento25lOs.

13. Tarea istrativa

i

i¡s

EI 76108, recibimos, mediante transferencia bancaria, los cobros correspondientes a n/fras. núms. 085 y 097 a Cosmética Sole y Estética Mari Paz, respectivamente.

rAREA

14. Nclta interior

/ Operaclor¡es de teso!.eríñ

EI26108, recibimos una nota interior del dpto. de ventas con la copia de la factura proforma núm. FP002 en la que solicitan que les notifiquemos la recepción de la transferencia del centro de Belleza Paula Gómez. rAREA .¡i i:';'

15. Nota ir¡terior


i:

EI77l0B, recibimos la transferencia bancaria, en nuestra entidad Iberiacaja, del nuevo cliente Centro de Belleza Paula Gámez, para el envío de su primer pedido. Comprueba que el importe de la transferencia es correcto y comunlca su recepción al departamento de ventas para que den orden del envío al departamento de almacén. rAREA

l:'i'

6. ConrtabiNiaae!én

Recibimos del departamento de ventas y marketing la copia de la factura núm. 096 en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar. rAREA

.ry

1

17. Contahilixmción

/ Operaciones de tessrenía

El28/08, recibimos del departamento de RRHH

las nóminas correspondien-

tes del mes.

Emite órdenes de transferencia desde nuestra entidad lberiacaja, de forma que sean abonadas en las c/c de los trabajadores el dfa 30.

E

Departamento Contable-Financiero

,K#

rAREA

&.#

1

8. Contabilización

Contabiliza las facturas núms. 097 a 100, cuyas copias hemos recibido en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar.

-*

gs" r#"'

rAREA

1

9. Contabilización

El 31/08, recibimos en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar copia de la factura núm. 101, correspondiente al nuevo cliente Gran Spa de San Sebastián.

rAREA


/ operac¡ones de tesorería

Realiza el pago de las nóminas de los trabajadores de este mes.

','¡ _

.

IAREA


El 31/08, recibimos la copia de la factura núm. 102, del cliente Balneario Aguas Termales, S.L.

rAREA

22. Contabilización / operaciones de tesorería

El 31/08, comprobamos en extracto on-Iine el cobro de nuestras facruras núms. 097,099 y 100. rAREA

23. Verificación

Lista el balance de comprobación y rectifica los posibles errores.

ffi t'

I

F^.

'

,4

d5,4

JYA dñ.

-*W @

ffi q.

ti1

Wru A.W

7{Á

¡Írf

&

Mes

1. El pago del transporte en el contrato de praventa puede ir a cargo de:

com-

6. Cuando se extravía una factura:

a) Emitimos un nuevo original.

a) El vendedor, a <portes pagados>. b)

El

b) Emitimos una copia.

comprador; a <portes debidos>.

c) Son correctas a)y

S

c) Emitimos un duplicado.

b)

7. Las dietas que percibe el

a) Deben incluirse en su nómina.

2. ¿Cuál de las siguientes tareas no es específica de la función de almacén?

b) Se abonan en efectivo.

a) La colocación de la mercancía en su ubicación

^l lDnT c) Siempre están -,.:^+^IRPF. sujetas al

dentro del almacén. comprobación de la mercancía con el pedido.

b)

La

c)

La recepción de la mercancía.

3. El recibo es un documento que emite:

trabajador:

B.

Entre las formas de pago aplazado, se encuentran las siguientes: a)

La

b)

El pagaré.

tarjeta de crédito.

c) El cheque.

a)

El

comprador.

b)

El

transportista.

c)

El

vendedor.

El

documento de previsión de tesorería:

9. Los permisos

para ausentarse del puesto de

trabajo: a) Son siempre retribuidos.

4.

b) Deben

ser

justificados.

a) Debe reflejar la fecha prevista del cobro o pago, y su importe.

c) Deben estar contemplados en la normativa la-

una herramienta que, al no ser obligatoria, no es muy importante en la empresa.

10. Entre los datos que las facturas deben conte-

b)

boral.

Es

c) Consiste en una relación de

los ingresos y los gas-

tos previstos a corto plazo.

ner, están:

a) El número de la factura, la cuota tributaria repercutida, la fecha de expedición y los pagos

5. Cuando se compra un bien de inversión, debe contabilizarse en: a) Los gastos corrientes. b)

El pasivo

c)

El

corriente.

activo no corriente.

anticipados.

b) Eltipo impositivo,

la forma de pago y la referencia del albarán y del pedido.

c) La denominación social completa del obligado a expedir y los

datos identificativos de la inscrip-

ción en el Registro Mercantil, en el caso de las sociedades.

Envío de correo electrónico

Elaboración de fichas de almacén ,

Control de stock

Comunicación de riesgo laboral

;ffi

=

Redacción de cartas comerciales

Elaboración de folleto

publicitario

Aviso É,

Alta médica de trabajador

Despido improcedente

Emisión de cheques y recibos

Envío de letra al cobro

Registro contable de las operaciones

ffiEPARTAMfrNTS ME CüMPRAs rAREA 1.

Actr"ralizaeión de la base de datss

El02109, Laboratorios Colkim, S.A. nos comunica sus nuevas condiciones de venta, aplicables en los próximos pedidos: descuento comercial del5o/o y rappel delTo/o (para el mismo periodo y volumen de ventas).

'"*%

rAREA

"tur -aqiii+:l:.

2. S**ecrión de proveedotes

/ Pedido

El 05i09, efectúa el pedido núm. 058 a Laboratorios Colkim, S.A. de 50 u. de las referencias siguientes: CF1002, CFl003, CFS1001, CC1002, CCS1OO1, LLIMlOO1, LLIMIOOT, LMCAA1OO1, AL1OOl.

,'---r ,ria.

i

..

iilit:

,.

rAREA

3. $elección de proveedore$

I Pedido

i

!.

''¡,$''n!' El 08/09, realiza los pedidos núms. 059 a 065 al resto de los proveedores. rAREA

i,._T,,

,,

4. Fax {ffuErness gnglísfi}

saber rn

EI12109, realiza el pedido núm. 066 por {ax a Beauty Line Lab Ltd. de 100 u. de cada una de las referencias que les compramos la última vez.

rAREA

5. Nsta interion

Comunica telefónicamente la recepción de la ropa al dpto. de almacén, para que pasen a recogerla, y al de RRHH, para su conocimiento.

Envía una carta al proveedor y solicita el abono de las mismas.

8. Solicitud de lnforrnación

costes y los riesgos que implica

Por ejemplo, el incoterm CIF indica que el vendedor se hace

cargo de todos los costes, incluidos el transporte principal y el seguro, hasta que la mercancía llegue al puerto de destino.

7. Carta de re(lamación

ElTOlOg, recibimos del dpto. de almacén una nota interior en la que nos comunican que hemos recibido de Laboratorios Colkim, S.A. 3 u. rotas de la ref. CC1002, 1o cual no se había hecho constar en el albarán.

rAREA

con el extranjero. Definen las condiciones de transporte, los

ra a la compradora.

de trabajo del personal de almacén, junto con la factura correspondiente, que tra{nitas de la forma habitual.

\-#'

pretación de los términos comerciales de las operaciones

la entrega de mercancías por parte de la empresa vendedo-

6. Llamada interior

Ell4l09, recibimos el pedido de ropa

rAREA

Los inco (del inglés inter-

internacionales para la inter-

Envíala al dpto. contable-financiero para que efectúen una nueva tramitación financiera de esta adquisición intracomunitaria.

"TM -{L,

lnco national com mercial ) son un conjunto de reglas

El13109, recibimos factura proforma correspondiente ai pedido anterior.

rAREA

5

/ Correo electrónico

EI29l09, recibimos una nota interior del dpto. de ventas en la que nos solicitan que les confirmemos el plazo de entrega de las referencias de la gama de color (100 u. ref.8M1001, 100 u. ref. DLO1001 y 150 u. ref. AL1001). Redacta una carta para enviar por coffeo electrónico a los proveedores y solicita plazo de entrega de las referencias anteriores.

Departamento de Almacén

DEPARTAMENTO DE ALMACEN ,,:,i,

, TAREA 1. Tarea istrativa El 01/09, elabora las fichas de almacén de los nuevos productos de la gama de color cuyas referencias nos fueron facilitadas en su día por el departamento de ventas. Recuerda que el número de unidades que una de ellas fue de 80.

,.'

:.:r, TAREA

se

compraron de cada

2. Frnisión de albarán / Control de stock

¡El"+#f El 02109, debemos realizar el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 I Pedidos 1). Emite los albaranesr

,,"

-;r,

i. ,.'r

o Núm.

113, aAdelaFernández.

¡

ll4,

Núm.

rAREA

a Cosmetic

KM.

3. Emlsión de albarán

I Control de stock

S*u.t'

EI0?"109, preparamos los pedidos de la carpeta Dpto. Ventns-Markeüng I Mes 9 lVtrs. comercial I Pedidos l, que recogerá nuestro representante para su entrega

directa al cliente mediante los albaranes núm. núm. 116, a Estética Carla.

'

.-''t:¡ TAREA ,.: -r:' l*:i'

''.r=i¡i*

re€u rda

!..

$

4. Emisión de albarán

ll5, a Cosmética

Aguilar, y

/ Control de stock

/."

El03109, preparamos el pedido de la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Vtas. comercial I Pedido.s 1, que recogerá nuestro representante para su entrega directa al cliente mediante el albarán núm. II7, a Pilar Suárez. rAREA

5. Emisión de albarán

I Control de stock

"..','--') El 05/09, preparamos i&;"'rfu el envío del pedido del cliente Estetic Men (Dpto. Ventas-Markering I Mes 9 I Pedidos 1) .

Emite el albarán núm. 118. rAREA

6. Cornunicacíón de riesgo laboral

El 07109, revisamos los elementos del almacén y observamos el estado de deterioro de una de las estanterías, que nos parece peligroso.

Comunica mediante una nota interior al dpto. de RRHH esta situación, informando así por escrito del riesgo para los trabajadores. rAREA 7. Hrnisión de albarán / Contrsl de stock ,#l '{ffi¡"*#

El 08/09, preparamos el envío del pedido del cliente Rosario Alba (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 1). Emite el albarán núm. 119. rAREA

8. Emisión de albarán / Contrsl de stock

El 10/09, preparamos el envío del pedido del cliente Centro de Estética Bella Mar (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos f ). Emite el albarán núm. 120.

Los pedidos que necesitas para

la emisión de los albaranes los encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing / Mes en curso / Pedidos.

!\¡Tec

ffi

ffi

PAffiT,&M

ffi

twrffi mffi ALtuTAfr#ng {cmrrt.}

9. Hmtsñon de afbar¿&m I csntrol de stepeüq Ellll09, preparamos los pedidos de la carpeta Dpto.Ventas-Marketing lMes

rAREA

9 lVtas. comercial lPedido.s 2, que recogerá nuestro representanre para su entrega directa al cliente mediante los albaranes siguientes, de fecha lZl)g, que emites:

r Núm.

17I., a Cenrro Estética Utebo.

o Núm.

I27, aJuan Ramírez.

rAREA

10. ffimñsñ*m de

mübmr¿*m

I t*mtr*$ de st*e|E

EI 14109, preparamos el envío del pedido del cliente Centro Estética Alfa S.L. (Dpr o . Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2) .


11. ffim*si*rn de mlbeE;*ru 1 Cmmtr*H de stse k

EI 17 109, recibimos una solicitud de envío del pedido del cliente Almazán S.L. (Dpro. Ventas-Markedng I Mes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán núm. 124. rAREA

12. Hnrislryn de

a*bmr¿*m

/

frmmt¡'st ds stmck

El 70109, nos solicitan envío del pedido del cliente Estética San Lorenzo (Dpto. Venras-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán núm. 125. rAREA

13. ffies*tue$mr: de tmcüdemeta

I

ffsmta ümterfrmr

ElZ0l09, después de haber recibido los pedidos de nuestros proveedores, envía nota interior al departamento de compras para comunicar que, del pedido de Laboratorios Colkim, S.A., hemos recibido 3 u. roras de la referencia CC1O02, sin que hayamos podido anorarlo en el albarán del proveedor.

.i .: rAREA 14. Hmüsñóm de a$bar¿*n / frmntrof; de stoek ' ''-'"'

El 23109, recibimos solicitud de envío del pedido dei cliente Adela Fernández (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2).

Emite el albarán núm. 176. ,,:,

. .' rAREA 15. ffimisümn de a$hnrárn / C*nrtrmN de stmelq

'----."r1 ElT5lOg,preparamos el envío del pedido del cliente Estética Robledo (Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán n:úm. I77.

,i., j i1ir',..,.:'l''

rAREA

16. Hmrlsióffi de aflberén

/

cCIrntnnl de Etsek

EI zBlO9, recibimos solicitud de preparación de los pedidos de la carpera Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Vtas. comercial. I Pedidos 3 . Emite el albarán num. l2B, a Balneario Aguas Termales, S.L.

Q

Departamento de Ventas-Marketing

DEPARTAT4 ENTO DE VENTAS rAREA 1.

Tarea istrativa

El 01/09, recibimos una llamada telefónica de nuesrro cliente Balneario S'A' en la que nos solicita que pasemos al cobro el

Zatza',

recibo que tiene pendiente con nosotros el día 77 10,;..ri.rg", del día 25log,.o-o habit,_,a1. "s Envía nota interior al dpto. contabre-financiero, para comunicárselo. rAREA

2. Publicidad

Tras la vuelta del verano, iniciamos ia campaña Recuperación e1 la que ofreceremos determinados d"r.r"r-rtos en

post_qrerano,,

algunas de nuestras

rererenclas.

EI 02109, elabora un folleto publicitario con nuesrro logo y datos de la em-

presa, para enviar un mailing a nuestros clientes. En él ofreceremos, desde er 10 del mes 9 hasta el

promoción:

15 der mes 10, ra siguiente

. CF1005, CCIOOZ, CC1OO3, CFS1001 . G1003, GRF001, GRFOOZ . D001, MR1001, SERC10O1, SERC1OO2 . PEEC1001 rAREA

3. Actualización de base de datos cornere ¡al

20o/o precio

tarifa

I5o/o precio tarifa I2o/o precio tarifa 1O% precio tarifa

/ carta

EI02109, recibimos una nota interior del deparramento contable-financiero en la que nos comunican que actuarmerr,. ,ro existe ningún probrema para cambiar las condiciones habituales de cobro de nuesrro cliente Estética Robledo. 1. Actualiza:

. .

La base de datos de clientes. La ficha del cliente.

2' Envía una carta al cliente para comunicarie la aceptación de la forma de pago solicitada.

TAREA i::''

4.

VENTA

/a

r-.llii;o:*:l::'

EI0U09, recibimos pedidos realizados por nuesrro comercial el Sr. Morales, que encontrarás en la carpera Dpto. ventas-Markeüng I Mes 9 I vns. comercial I Pedidos 1. 1. Prepara las fras. núms. 103

y IO4 a nuesrros nuevos clientes Cosmética Aguilar y Estética Caria, respectivamenre, y la fra. núm. 106 a nuesrro cliente Pilar suárez, que haremos lregar ro, clientes. "

2' Emite recibos que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro con los clientes anteriores. 3. Elabora las fichas de los nuevos crientes y actuaiiza ra base de datos.

Mes

#HFARTAMX HruTffi üH VHruTAS TAREA

I

{cont.}

5. \lenta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 1 .

Prepara las facturas núms. 105, 107, 108 y 109 correspondientes, que enviamos a los clientes.

rAREA

6. lsota interisr

El 05/09, nuesrro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días a los clientes siguientes:

. Cosmética

Aguilar, correspondiente a n/fra. 103.

o Estética Carla, correspondiente anlfra. 104.

. Pilar Suárez, correspondiente anlfra. 106. Envía una nota interior, junto con el efectivo, al departamento contablefinanciero para que puedan realizar las operaciones que crean oportunas. rAREA

7. Hrnlsión de factura de rsctfrfieaclÓn

El 06i09, recibimos llamada telefónica de nuestro cliente Cosmetic KM, en la que nos comunica que ha recibido n/fra núm. 105 y en la que se le cobran los portes de la mercadería, no respetando el acuerdo telefónico con el iefe del departamento, en el que se pactó que los portes serían pagados. 1. Emite la factura de rectificación correspondiente.

7.Envíauna carra pidiendo disculpas al cliente y adjunta la factura de rectificación correspondiente. TAREA

8. lnf*rsffie

El 11/09, el iefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe de ventas. Realiza un estudio sobre las ventas efectuadas durante la campaña de verano (meses 6,7 y B). Especifica el número de unidades vendidas por cada producto y baz un estudio concreto de las referencias que hemos incorporado a

nuestro catálogo hasta el 31/08. Entrega el informe al iefe del departamento y archiva una copia del mismo. TAREA

9.

VENTA

t':.

El 11/09, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial Sr. Morales, que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing/ Mes 9 I Vtas. comercial.

I

Pedidos 2.

y 111 a Centro Estética Utebo, un nueque haremos llegar a los respectivamente, y Ramírez, vo cliente , ? Juan

1. Prepara las facruras núms. 110

clientes. 2. Emite el recibo que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro con el cliente Centro Estética Utebo.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos.

sñber rn

s

Contenido de los recibos El recibo debe

contener como

mínimo:

. Datos identificativos

del

emisor.

.

Numeración, que debe ser correlativa.

. Datos

identif icativos del

receptor.

.lmporte, expresado

en

número y letra.

. Motivo por el que se realiza. . Fecha y lugar de expedición. . Frrma y sello de quien lo expide.

Departarnento de Ventas-Marketing

_,

;

rAREA .r+'

"-

10. Nota interior

3tl.

El 15109, nuestro comercial nos liquida el cobro que ha efectuado a Centro Estética Utebo correspondiente a nf fra. núm. 1 10. Envía una nota interior, junto con el efectivo, al departamento contablefinanciero, para que puedan realizar las operaciones que crean oportunas.

.,,

''),t.\

':.!:li.!j

TAREA 1 1.

Venta

tl

\'f$;¡r*"'!i¡ Recibimos de nuestros

clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la

carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 Prepara las facturas núms. clientes.

rAREA

if

Il7

I

Pedidos 2.

a 115 correspondientes, que enviamos a los

12. Cálculo de comisiones

/ Nota interior

El25l09, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/facturas núms. 101, 103, I04,, 106 y 110. Envía copia al departamento de RRHH para que las tengan en cuenra en el momento de confeccionar la nómina de este mes.

.r"a\

,a..''li .&:.'s \.1ft;"-.4fi¡;'

TAREA

13. VENTA

F,L79109, recibimos un pedido de Balneario Aguas Termales, S.L., realizado por nuestro comercial el Sr. Morales, que encontrarás en la carpet a Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 lVtas. comercial I Pedidos 3.

Solicita al departamento de almacén el envío de este pedido. rAREA

14. Nata interior

F,I29109, recibimos un fax de nuestro cliente Escuela Superior de Estética Amanda, S.A., en el que se interesa por las nuevas referencias de la gama de color y consulta la fecha de entrega de 100 u. de la ref. 8M1001, 100 u. ref. DLO1001 y 150 u. ref. AL1001. Envía una nota interior al departamento de compras para que nos confirmen el plazo de entrega.

rAREA


EI 30109, prepara las facturas núms. Ll6 y II7 a nuestros clientes Adela Fernández y Balneario Aguas Termales, S.L., respectivamente, correspondientes a sus pedidos del mes 9. Envíalas a los clientes.

rAREA


El 30/09, lista las facturas del mes emitidas por el departamento de ventas.

{V*es

ffiffiPseffiY&MTffiruY# ffiffi ffiffitrWffiS#S rAREA

hfi

I

Limrx&ruffi$

1. N*tm interimr

EL 02109, en reunión interdepartamental, se decide prorrogar las condi-

ciones pactadas, hasta finales de diciembre, del Sr. Morales. Envíale nota interior y archiva una copia en su expediente.

rAREA

2. flmmrn¡r*üem*f*ro de pffirtü

d*

cmnfirruraeisn de tT

El 05/09, recibimos el parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Archiva copias en su expediente y tramítalo a la TGSS en el plazo adecuado. TAREA

3.

FMru

Tias recibir nota interior del dpto. de almacén sobre el deterioro de una de las estanterías, envía fax a la mutua con la que tenemos contratado el servicio de prevención, para comunicárselo. .,:l*a

rAREA

4. ffiaspüdu armpr#{#dmrut*

niÍt

inill

El 09109, se procede a despedir al trabajador Manuel López González, del departamento de compras.

Envía en esta fecha carta al trabajador en la que la empresa asume la improcedencia del despido, con efectos el día 17109. Comunica en la misma el importe de la indemnización y el finiquito. Archiva una copia en el expediente del trabajador. Envía una nota interior al departamento contable-financiero en la que adjuntas copia de la carta. Prepara también la nómina correspondiente, para entregársela en su momento.

rAREA

5. trfrahmnaei*n de s*#Lür#$ sffifl¡eile$

Con fecha 10/09, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

6. f,mmurx$emeimrn

d* ffiütffi dm $T

Con fechaIIl09,,

se incorpora a su puesto de trabajo Raúl Cuenca, que hace entrega del parte de alta médica con fecha 10i09.

Archiva una copia en el expediente del trabajador, y comunica dicha siruación a la TGSS. TAREA

7. &VIEM

EI14109, redacta un aviso en el que comuniques a los trabajadores que a 1o largo del próximo trimestre se efectuará la práctica anual de simulacro de evacuación del centro de trabajo.

rAREA

8.

Ym*"sffi

edrm*ntstrst*vm

Fl75109, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos comunican las comisiones de este mes para el Sr. Morales. Archívala en el expediente del trabajador.

rAREA

9.

ffiqpm*mms

Elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta que el trabajador Raúl Cuenca se ha incorporado nuevamente a la actividad, y las comisiones del Sr. Morales.

sffifuer ffi$ $ Despido improcedente El despido improcedente es aquel en el que no se demuestra el incumplimiento alegado por el empresario o el despido

no cumple los requisitos formales.

Ante este despido, el empresario puede optar por reitir al trabajador o abonarle una indemnización.


DEPARTAM ENTO CONTABLE.FI NANCI ERO

:

: rAREA 1. Llamada interior " 1;¡' El 01/09, recibimos una nota interior del dpto. de ventas sobre las condiciones del próximo pago de uno de nuestros clientes. Comunícales que no hay ningún problema, y tenlo en cuenta para el envío de su recibo. TAREA

2. Nota interior

,"{, "'ii'r' El0Zl09,

envía una nota interior al departamento de ventas en la que comuniques que actualmente no existen incidencias de cobros pendientes de Estética Robledo, y des nuestra conformidad al cambio de modalidad de pago.

,..

-'.:¡ rAREA 3. contabilización

-r--'i'"

I operac¡ones de tesorería

Nos cargan en Ia clc de Iberiacaja los gastos de viaje de nuestro comercial, abonados mediante tarjeta de crédito.

rAREA

4. contabilización I operaciones de tesorería

EL 0U09, nuestro comercial nos entrega los justificanres de los pagos reali-

Abónale el importe en efectivo y rellena, para su firma, el recibo de caja. Archívalo posteriormente.

5. lnforme financiero

1"9i¡¡' EI 04109, prepara el informe financiero solicitado por gerencia en el que adjuntes el documento de previsión de tesorería del próximo mes. rAREA

6. Contabilización

,l

'lf

Contabiliza las facturas núms. 103 a 109, que hemos recibido en nuesrra carpera Dpto. Connble-Financiero I Mes 9 I Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

ri'

/ openaciones de tesorería

7. Contabilización

" "1:¡ El 05/09, el departamento

de ventas nos entrega el importe en efectivo de los cobros efectuados a nuestros clientes durante estos días de las facturas núms. 103, 104 y 106.

re

,ffi"

,.

'*r'

' ""

rAREA

8. Contabilización


El

05109, efectúa los pagos a los proveedores estén pendientes de pago, según vencimientos.

rAREA

y acreedores cuyas facturas

9. Contabilización

'%¡i* El06109, recibimos una copia de la facrura de rectificación R002 en la carpetaDpto. Connble-Financiero f Mes 9 I Factwas pendientes de contabilizar.

rAREA


Justificante de pago Al realizar una venta en efecti-

zados en su viaje a san Sebastián, eue ascienden a 140 €.

rAREA

saber más

I operaciones de tesorería

El 07 109, se contabilizan los cobros a los clientes con recibos domiciliados de vencimientos 05109 V 07109.

vo, el vendedor debe entregar un recibo al cliente, como justificante del pago.

Mes

ffi

ffi

P& ffiT.A rAREA

irt'

HVT

ffi ru

Tffi

fl ffi fru TA

11. CsntablÍixaeiqpm

ffi L m * F fi t\ü

A

ru C t ffi ffi

I Frev$süon de tesmrerfa

El

09109, recibimos del departamenro de RRHH carta de despido de Manuel López GonzáIez, en la que nos comunican el importe correspondiente a indemnización, finiquito y salarios, que hay que abonar con fecha 16 del mes.

rAREA

12. f,ontabfr$$aaci*r"n

I

ffip*ne{sffimffis de tes*rer*'m

Con fecha 10/09, recibimos los documentos de los seguros sociales coffespondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Efectúa el pago correspondiente a rravés de Banco Ideal.

rAREA

1

3. e*ntabt$Eaaelmn

El lll09, recibimos, en nuesrra carpera Dpto. Contable-Financiero Facturas pendientes de contabilizar,las fras. núms. 110 y 111. rAREA

14.

I

Mes 9

I

5müEsütud f$mamaüsrm

EI 13109, recibimos del departamento de compras la factura proforma para tramitar el pago del pedido a Beauty Line Lab Ltd. Realiza las gestiones necesarias con nuestro banco habitual para efectuar esta adquisición intracomunitaria.

rAREA

15. tmmtabfrtüxmeümm I ffip*rffifilffiffiss de tsssneríe

EI14109, recibimos la factura correspondiente al pedido de ropa de trabajo en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero f Mes 9 I Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

El

16. frmr"x€mhi$üameiwm

I

#pmrert#$'"**s ds

15109, recibimos del departamento de ventas

t*s*rsria

el importe en efectivo de

nffra. núm. 110, correspondiente al cobro efectuado a Centro Estética Utebo.

rAREA

17.

ffim'sis*mm

ds ehequfi#

El

un cheque para el pago del trabajador Manuel López

1.

Cumplimenta un cheque por el valor de la indemnización y orro por el valor del finiquito y los salarios.

16109, extiende GonzáIez.

Z. Contabiliza las operaciones de todos los conceptos anteriores.

/' ...

¡.:¡: ,,... !._j;:,-i:''

l ,i

rAREA

18. tsntahü$frxme$*n

I

ffipmn#{il#r}ffis de tmsmrmnín

El 1B/09, nos cargan la luz y el teléfono en la rAREA

19. ffiemff$& de tstres

/

cf

c habitual.

f,*rxtmhüN*xcct#ffi

El19l09, envía la letra a Banco Ideal para la gestión de cobro a Cosmética Sole.

ffi

{sm

ffi

t. }

I

Depa nta c"ne¡'rto e*r¡ta hl e- Fi na meie

l!.8;.

:"

ir',.

rAREA

r*

20. f;e¡mtahilExact*n

I #perec¡sffies de tesmrerím

F,|20109, efectuamos los pagos a los proveedores y acreedores cuyas facturas estén pendientes de pago, según sus vencimientos.

rAREA

21. ffmntahillixae

imro

Recibimos copias de n/fras. núms. ll2 a 115 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 9 I Facturas pendientes de contabiliTar. rAREA

22. Arm*ntixmañmffi de pnástmrmm

/ e*ntmh$$lxaeFÓm

8175109, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo.

rAREA

23. tosntab![leae$*m

/ ffiperffi(tsnes de tes*nería

Recibimos del dpto. de RRHH las nóminas correspondientes a este mes.

rAREA

24. Comtabüillsmeisn

I Sperffifrl*ffies de tesonería

EI79109, contabilizamos los cobros a los clientes cuyas facturas han vencido, a rravés de la entidad bancaria habitual, tanto de los recibos domiciliados como de las transferencias a nuestro favor.

rAREA

25. Pagm de ümpuest*s

El30/09, nos cargan, en la c/c de la entidad en ia que tenemos domiciliados los impuestos municipales, el importe correspondiente ala2.^ fracción del IBI, de 750 €. rAREA

26. fror*tabüilüxae$mn

Recibimos copias de las facturas núms. 116 y 1 17 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero

I Mes 9 I Facturas pendientes

de contabiliTar.

sffifuffitr &3r $ Reflejo contable de Ias operaciones Todas las operaciones que afecten a los gastos o ingresos de la empresa deben ver-

se reflejados en el resultado

contable, disminuyéndolo o

rAREA

27. V*rñfüemsü*r"t

1. Efectúa el listado del balance de sumas y saldos y compruébalos, para pro-

ceder, en su caso, a la anotación de las correcciones oportunas. 2. Obtén la cuenta de resultados del trimestre.

aumentándolo.

I

i34 '^^___**

F-.4*s

i i

*

-*J

1. Una devolución de compras:

6. En caso de impago de un efecto comercial: a) No se produce ningún movimiento contable

a) Se contabiliza en el debe del asiento, con abono

pero síde tesorería.

a la cuenta del proveedor.

2.

b) 5e contabiliza en el haber del asiento, con cargo a la cuenta del proveedor.

b) No se produce ningún movimiento de tesorería,

c)

contabiliza en la siguiente factura del proveedor, minorando la compra.

c)

Se

El

despido puede ser:

El

departamento de almacén:

pero sícontable.

Se

7.

a) Debe notificar al departamento de compras

a) Procedente, objetivo o nulo.

b) Debe notificar al departamento de ventas el ex-

c) Procedente o improcedente.

ceso de stock cuando lo detecte.

c) Debe comunicar al departamento de ventas

3. Las notas de devolución: Se

b) Se entregan al proveedor por decisión del depar-

8.

Las previsiones de ventas para una empresa:

a) Le facilitan datos muy fiables sobre las ventas futuras.

tamento de almacén. Se

la

falta de stock cuando la detecte.

entregan al proveedor por decisión del depar-

tamento de compras.

c)

el

exceso o falta de stock cuando los detecte.

b) Procedente, improcedente o nulo.

a)

deben anotar registros contables y de movimientos de tesorería.

entregan al cliente cuando nos devuelve mer-

b)

Le

facilitan datos previsibles sobre las ventas fu-

turas.

cancía.

c) Le facilitan datos reales sobre las ventas ac-

4. Es posible expedir un duplicado de una factura cuando:

5.

a)

El

cliente asílo solicite.

b)

El

originalva destinado a dos clientes diferentes.

c)

Se ha

extraviado el original.

Las bajas médicas:

a) 5e presentan al empresario altercer día de ausencia como máximo. b) 5e presentan al empresario el mismo día de producirse.

c) Solamente

tua les.

9. De los siguientes inco, indica cuál sería más beneficioso para el comprador: a) EXW b)

ctr

c)

FOB

10. El acrónimo FIFO, utilizado para designar un método de gestión de stocks, significa: a) La última entrada será la primera salida. b) La primera entrada será la primera salida.

es necesario presentarlas a la TGSS.

c) La primera entrada será la última salida.

ruffi Realización de pedidos .'''i-'. Try : i.iifr., : , :: 1+ :,'.i,-'1,¡,.1¡15,rr"'' ,i=irii-lr¡Tliii. .u¡'ffi ,,.t

,

rr:rii

Selección de

proveedores

.i:, ,,:.:.ri'.|::r'' 0,",-,r,r-=-

-:iij!::r:.:i¡

n.'tt-.=o,,,at¡

l-:¡ilt-.ti:r.,

*,,,

tot..-,-,,a,-a*St,ta.,-,

Control de stock '

:,':t

,;: :t,

:

Clasificación de productos en el almacén

Realización de albaranes

Cálculo de comisiones

Realización de informes

Realización de campaña

publicitaria

& Actualización de bases de datos de clientes

.,

Conversión de contrato

Anuncio de puesto vacante Liquidación de seguros sociales

Registro contable de las operaciones

Modelo 303, IVA Modelo 111, IRPF Modelo 202,15

,-,,t.'it"tt

:.i:1

...,r+.-tt*tn rl¡ i'r'e:

:: I

,

:

Mes

PARXAMEhIT$ SE CSMPRAS

ffiffi -,..

,.,, TAREA 1 . Verif ieacién

t,"'.'ll',, El 01/10, lista los pedidos del mes 9. TAREA

2. f{ota interior

El 01/10, solicitamos a los distintos departamentos sus necesidades de material de oficina.

.. --t rAREA 3. Setreeción de prtrveedsr€s I ftata interlor ',i3.:.--..t" EI

0U10, recibimos por correo electrónico las respuestas de nuestros proveedores, que nos comunican los plazos de entrega de las referencias de la línea de color. Envía nota interior al dpto. de ventas y marketing en la que comunicas que se puede servir el pedido a Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en el plazo de 4 días a partir de la confirmación del mismo.

.-'*t rAREA 4. Pedidc ¡¿i:: -rr:i.'

1

i-:ái..-.,,1¡

,

'' -

EI02lI0, TAREA

il¡

' 1' '

rcaliza los pedidos núms. 067 a 071r

5. Fax

/ Fedido

El 03/10, solicita por fax a nuestro proveedor de mobiliario de almacén habitual el reemplazo urgente de la estantería deteriorada, de medidas 1,5 x 3 m.

Realiza el pedido núm. 072. TAREA

6. AV¡SO

El proveedor nos comunica telefónicamente que instalará la estantería el

día5alas9h. El 03/10, redacta un aviso en el que se informe al personal de que el día 5 no se podrá acceder al almacén entre las 9 y las 10 h, debido a trabajos de instalación de mobiliario. TAREA

7. Nota lnterisn

El 05/10, recibimos la estanteúa solicitada, eue nos dejan instalada para su uso, así como la factura correspondiente, que nos envía el dpto. de almacén y que encontrarás en nuestra carpeta Facturas recibidas. Envía copia de la misma al dpto. contable-financiero para que la abonen al contado.

rAREA

8. f;misión de pedida

El 0B/10, una vez recopiladas las necesidades de material de oficina solicitadas a los departamentos, efectúa el pedido núm. 073 a Materiales Office, S.L., teniendo en cuenta que nosotros necesitamos 5 marcadores fluorescentes amarillos y 5 bolígrafos rojos.

1&


rAREA $.-#

9. Tarea istrativa

Recibimos una nota interior del departamento de almacén, en la que adjuntan parte de servicio de reparación de la máquina de rerractilar.

Archívalo en nuestra carpeta de Albaranes recibidos. TAREA

10. FAx

El 11/10, nos confirman la llegada del pedido de Inglaterra al puerto de Bilbao. Envía a nuestra empresa de transporte colaboradora un fax para solicitar la recogida de la mercancía en el puerto y su entrega en nuestro almacén.

'%_ rAREA 11. Pedido

*@"

El 11/10, recibimos del departamento de venras la confirmación del pedido de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. Realiza el pedido núm. 07 4 alproveedor cuyo plazo de entrega sea más corro y, como segundo criterio, cuyo precio sea más económico.

. il* TAREA 12. Nota interior

.fu.* "l ..&.'#

El 11/10, recibimos el pedido de Materiales Office, S.L., junto con la factura.

nota interior a los diferentes departamentos en la que comuque niques ya pueden pasar a recoger su material de oficina.

1. Envía una

7.Envía una nota interior con copia de la factura al dpto. contable-financiero y solicita que emitan el cheque correspondiente. rAREA

13. Nota interior

'@w El 13/10, recibimos

nota interior del dpto. de almacén.

1. Solicítales que devuelvan la caja de productos defectuosos al proveedor, con nota de devolución. 2. Comunica al proveedor la devolución del material

y solicita nota de

abono. TAREA

14. Nota interior

L4lI0, recibimos del dpto. de almacén la documentación del pedido recibido de Beauty Line Lab Ltd. EL

Envía la factura correspondiente al archivo del dpto. contable-financiero.

rAREA

15. Verificación

El 31/10, lista los pedidos del mes 10.

g

fules

ffi

ffi

ffi&ffiY&&rT rAREA

ffi

ruYffi

ffi ffi

&truffi&trffi

10

ru

1. f$mtm $nterlmr

El01/10, recibimos nota interior del departamento de compras para solicitar nuestras necesidades de material de oficina. Envía una nota interior para comunicarles nuestra lista de material: 5 bolígrafos azules, 5 bolígrafos negros, 5 gomas de borrar, 1O lápices y Z sacapuntas. rAREA 'r'1i /:t:

..--

-\

2. ffrmistmm ds aüber¿*m I flmmtrm9 de

stme$q

El 01/10, emite el albarán núm. I29 a Body Slim, S.L. rAREA

3. ffimis*mm de

m$fuan¿ám

I f,*mtr*t de stmek

{l;.'1* El 03/10, emite el albarán núm. 130 a Beauty Salon Luna. rAREA

4. ffi*tm ürnter*sr

El 03/10, solicita al departamento de ventas y marketing un informe sobre los productos cuya media de ventas mensual supera las B0 unidades, sobre aquellos cuya venta mensual está entre 30 y B0 unidades, y sobre aquellos cuyas ventas mensuales no sobrepasan las 30 unidades. rAREA i:iii!.t.

t:

5. Mmt*

$mter$mr

El 05/10, a las 8:30 h de la mañana, recibimos la estantería solicitada, que nos dejan instalada para su uso, así como la factura correspondiente. Envía una nota interior al departamento de compras) en la que adjuntes la factura recibida para su comprobación. rAREA

6. filasüffrcaeí*r* de pred$i{qüs

El 05/10, estudia el informe recibido del departamento de ventas y marketing sobre las ventas de nuestros productos para optimizar la gestión del almacén. Con los datos, elabora un dosier en el que incluyas el gráfrco ABC de nuestros productos para analizarlo en la próxima reunión interdepartamental.

/

rAREA

7. ffimüs$*rs ds

rAREA

8. Fmx I Smüta*tn¡d de s*rwüct*

#mmtn*$ dw stmck Emite los siguientes albaranes: el 06/10, albarán núm. I3l a Centro de Belleza Mas, y el 10/10, albarán núm. 137 a Balneario Aguas Termaies, S.L. m$bmr;*s'n

El 06i 10, el encargado de almacén decide emitir un parte de avería de una de las máquinas de retractilar que tenemos para los envases, pues a menudo el resultado nos queda defectuoso. Llama al servicio posventa y solicita que envíen a un técnico. rAREA

9. frmmtrmf; de stmek

El 08/10, recibimos los pedidos de nuestros proveedores.

. ---)I

ltt. :.,

tllf.r.a'

rAREA

10. N*tm lntsrimn

El O9/10,

se persona

el técnico para reparar nuestra máquina de retractilar

envases.

Envía nota interior al dpto. de compras y adjunta el parte de servicio.

sffifuffir sffi s Criterio ABC El criterio ABC para clasificar las mercancías de un almacén

tiene una aplicación importante en la reducción de los costes de almacenamiento, pues los

productos con mayores ventas pueden situarse en zonas donde se minimicen los recorridos para la preparación de los pedidos.

s

É

Departanrenta de Almacén

TAREA

11. Nota

Interi*r

El 13/10, comunica al departamento de compras que, a la hora de preparar los pedidos de los clientes, hemos encontrado una caja de Crema exfoliante corporal200 mL con taras en los envases.

rAREA

12. Hmisión de albarán

I

CCIntrol de stoek

El 13/10, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos de la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 lVtas. comercial. I Pedidos 1, que recogerá nuestro representante para su entrega directa al cliente. Emite los albaranes núm. I33, a Estética Flor, núm . 134, a Centro de Estética Laia, y núm. 135, aCentro de Belleza Bella Donna. rAREA

13. Hmisión de ncta de devoh¡eión / Cantn'ol de stock

El 13/10, recibimos del departamento de compras una nota interior en la que nos solicitan que procedamos a devolver el material defectuoso. Emite la nota de devolución para adjuntarla al envío de la mercancía y remite copia al dpto. de compras. rAREA

14. Nota intenior

/

ControN de stock

Recibimos la mercancía proveniente de Bilbao en nuestro almacén el día

I4lI0.

Comprueba la mercancía y envía la factura del proveedor al departamento de compras.

.

rAREA 15. Emisién de albarán I Control de stock , t,i!

Ell4llo,recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos solicitan el envío del pedido de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A.

Emite el albarán núm. 136.

"."1.:,' l1t"á:l

i *$

TAREA

16. Hmisión de albanán

/ Control de stock

Emite los albaranes siguientes de los pedidos de nuestros clientes (Dpto. Ventas-Marketing lMes 10 I Pedidos 2), en las fechas correspondientes: 1B/10: Albarán núm. 137, a Centro de Belleza Paula Gámez. 7IlI0: Albarán núm. 138, a Balneario Zarz, S.A. 74110: Albarán núm. 139, a Cosmética Sole.

TAREA 17. Emisié¡r de albarán / Control de stock ..:-"':1 t"' ,,'l {$f*g'5 EI27l1O, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que ,,4i::,,

nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Vtas. comercial I Pedidos 2) . Emite el albarán núm. I40, a Rosa López, y el albarán núm.I4l, a Lidia Cáceres.

,.'" -"*:'r

"

]t, rAREA 18. Ernislón de a!barán / Control de stock

'igo,'.

EIZBll0, recibimos solicitud del envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos 2)

.

Emite los albaranes núm. 147, a Estética Luz, y núm. 143, a Estética Mari Paz.

Mes 10

DEPARTAMENTO NT VENTAS

ffi,

rAREA

1. Publicidad

/ Carta comer{¡al

El 01/10, desde el departamento de marketing y ventas se desea iniciar la campaña de Navidad. Para esta ocasión se prepararán lotes de productos con las siguientes referencias:

o Lote n.a 1: CF1O02 + CF1003 + regalo CM1001. o Lote n.n Z: MPD001 + BM1001 + regalo SBRI1001.

¡ ¡

Lote n.e 3: SBRD2005 + LOJN1001 + regalo LLAB1001. Lote n3 4: GELF1001 + SERFL007 + regalo LLIM1001.

1. Diseña un tríptico publicitario, con carácter navideño, a doble cara con nuestro logo y los datos de la empresa, donde ofrezcas los lotes anteriores. Z. Redacta la carta correspondiente para hacer unmailing a nuestros clientes.

'%" -'--&u'

TAREA

2.

FAX

El 03/10, recibimos una nota interior del departamento de compras en la que nos comunican que se puede servir el pedido a la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en el plazo de 4 días a partir de ia confirmación del pedido. Envía fax al cliente para comunicárselo. TAREA

3. Nota interior

recu rda

El03/10, envía nota interior al departamento de compras con la relación del material fungible de oficina que necesitamos: 5 bolígrafos negros, 5 rotuladores para CD, 5 lápices, 4 marcadores fluorescentes amarillos y 4 marcadores fluorescentes verdes. Éi:ji,

'--'-ll"\ .1 ,

TAREA

4.

Prepara desde la factura núm. 118 hasta la núm. 120 correspondientes.

5. lnforrne

/ Nota interior

.tt*¡ El 04/10, tras recibir nota interior del dpto. de almacén con solicitud

de

informe de ventas, procede a su elaboración, teniendo en cuenta que debes incorporar un archivo Excel con la tabla de datos de los productos clasificados según los criterios solicitados, y envíaselo a la mayor brevedad. rAREA

6. Nota interior / Actualización de base de datos

El 11/10, recibimos una llamada de la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en la que nos confirman el pedido de las referencias de las que solicitaron información eI29109. En esta misma llamada, pactamos nuevas condiciones de cobro: 1. Envía una nota

Ll

15 d.f.f.

interior al departamento de compras para que realicen el

correspondiente pedido. 2.

Actualizalaficha de cliente y la base de datos.

,-"a1,\ TAREA Éi:,. .,' ":' I iffif" ¡',+, \ :-i:. ,./",.

ginal al cliente y una copia de la misma a la carpeta Facturas

pendientes de contabilizar del archivo del departamento

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos I .

rAREA

El proceso de emisión de fac-

turas comporta enviar el ori-

7. VENTA

El 13/10, recibimos pedidos realizados por nuestro comercial, que encontra-

rás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Vtas. comercial

I Pedidos

1

.

contable-f inanciero.

Departamento de Ventas-Marketing

1. Prepara las fras. núms. I?.I, !D, y I23 a nuestros nuevos clientes Estética Flor, Centro de Estética Laia y Centro de Belleza Bella Donna, respecti-

vamente. 2. Emite recibos para que nuestro comercial realice las gestiones de cobro.

3. Elabora las fichas de los nuevos clientes y actualiza la base de datos de clientes.

8. VENTA EI l4lI0, emite la factura núm. 174 a Escuela Superior

TAREA

de Estética Amanda, para que preparen el S.A. y envía los datos de pedido al dpto. de almacén coffespondiente albarán.

rAREA

" "5'#

9. Nota interior

El 1B/10, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días a los siguientes clientes:

¡

Estética Flor, de n/fra. núm. 121.

o Centro

¡

de Estética Laia, de n/fra. núm.lZZ.

Centro de Belleza Bella Donna, de n/fra. núm. I73.

Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contablefinanciero. ,,'""'jl:i-tr &¡!í;',:j

I14.,. ,d:l\-4i"'u-.t '

TAREA

10. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos 2. Prepara desde la factura núm. 175 ffespondientes.

rAREA

ala I77 y las fras. núms. 130 y 131 co-

11. Cálculo de comisiones

' {,"' El26110,

/ Nota interior

calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales, corres1 1 1, 1 17 , IZl, I72 y L73 .

pondientes a n/facturas núms.

Envía copia al departamento de RRHH para que puedan abonarlas en la nómina de este mes.

12. VENTA EI27ll0, recibimos pedidos

TAREA

realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing I Mes 10 lVns. comercial I Pedidos 2. 1. Prepara las facturas

núm. I2B, a Rosa López, y núm. 179 aI nuevo cliente

Lidia Cáceres. 2. Emite recibos para que el Sr. Morales realice las gestiones de cobro.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos.

rAREA

, "&


I Nota interior

El31/10, emite la fra. núm. t37 aBalneario Agr-t"t Termales, S.L., y envía nota interior al dpto. contable-financiero con el efectivo coffespondiente a nffras. núms. l2B y 179.

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS ',',.i,,,, TAREA

$.# "\dr

El02110, tras la solicitud del dpto. de compras, envíales nota interior en la que comunicas estas necesidades: 10 bolígrafos azules, 5 bolígrafos rojos, 10 lápices, 5 marcadores fluorescentes amarillos y 10 gomas de borrar. TAREA

'::

bl

1. Nota intgrior

2. IRPF

-*.

1. El 03/10, confecciona el modelo 111 sobre retenciones del IRPF, del

3."

trimestre del presente año. 2.

Archiva una copia y haz llegar el original al departamento contablefinanciero para que procedan a su liquidación antes del día 20 del mes.

rAREA

3. Carta / Anuncio

El05/10, en reunión interdepartamental, se decide contratar por un periodo de dos meses a un auxiliar istrativo para el departamento de compras. 1. Redacta un anuncio en el que se solicite un auxiliar istrativo para

dicho departamento. Se requiere una experiencia mínima de 2 años en: facturación, cálculo, archivo y teléfono. Se ofrece contrato temporal con posibilidades de prórroga, alta en el régimen general de la Seguridad Social y buen ambiente de trabajo. 2. Redacta una carta para el periódico de más tirada de publiquen el anuncio que has preparado.

,

rAREA #¡F

--if;

la

zoÍra para que

4. Elaboración de seguros sociales

Con fecha09ll0, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

5. Contratación

El 10/10, después de finalizar el proceso de selección realizamos la contratación de un nuevo trabajador. 1. Confecciona y tramita el contrato de trabajo, al igual que la copia básica,

con los datos que detallamos más abajo. 2. Elabora la ficha del nuevo trabajador y actualizala base datos.

3. Cumplimenta el modelo 145 de IRPF y calcula el porcentaje a aplicar.

Departamento de Recursos Humanos

r'-._1,i3 rAREA 6. Convers¡ón de contrato i ,{;# El 11/10, en reunión interdepartamental se decide

transformar el conrraro

de trabajo de Pedro Ramírez Sánchez en contrato indefinido ordinario. El que tenía hasta el momento finaliza el próximo día 75 por expiración del plazo de tiempo convenido ( 11 meses desde la firma del contrato inicial, prórrogas incluidas). Comunícaselo al trabajador, y confecciona y tramita el nuevo contrato con las cláusulas que tiene actualmente, al igual que la copia básica.

7. FaX El l4ll0, envía fax |$á*6$

r!;a

,

TAREA

a nuestra mutua patronal en el que solicitas que se realice durante los días Z0 y 2l un curso de formación en prevención de riesgos laborales para la actividad de oficina para nuestra nueva trabajadora (Ana Rico).

rAREA 8. Cálculo de anticipo $*fl El 16 /10, nuestro trabajador Jorge Mateo nos pide un anticipo de la nómina de este mes.

Calcula el importe de dicho anticipo y envía una nota interior al departamento contable-financiero para que procedan a abonarlo al finalizar Ia jornada laboral de hoy. rAREA

9. Nota interior

EI 17ll0, recibimos conformidad de nuestra mutua para la realización del curso de prevención de riesgos laborales para Ana Rico. Envía una nota interior a la trabajadora comunicándole las fechas, horas y lugar de realización del mismo: Curso: Prevención de riesgos laborales.

o Fecha: días ZO y 21 del mes o Horario: 9:00 a 13:00 h.

.

10.

Lugar: A.S.E.P.A .T. - Cl San Pedro 57 , 3.n 7.^, de Zangoza.

rAREA

10. Tarea istrativa

EI76110, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican las comisiones que deberemos abonar en la nómina de este mes al Sr. Morales. Archívala en su expediente.

"

:

TAREA 1 1. Nóminas -fi*t* Elabora las nóminas correspondientes del mes. Ten en cuenta las comisiones del Sr. Morales más 50 € en concepto de dietas y las dos horas extras no estructurales que ha realizado Isabel Baldes.

saber

más

Anticipos a los trabajadores

:

',

Según el Estatuto de los Trabajadores, el trabajador tiene derecho a percibir anticipos a cuenta deltrabajo ya realizado ,.,.. ,,

,:

i,:

'r'

:, ,

:J,,,,. t i,i riit:: !, r:

'lr

.: l

.

lVles 10

N

PARTAM H hITO CO NTAS

H

i,i

,

itl

' -'F*

' ,, ::

rAREA

Lf; .FI

NAN

CI T

RO


1. Contab¡lizacién

El 01/10, sale de Portsmouth el pedido de Beauty Line Lab Ltd. Después de recibir los documentos acreditativos del envío, confirma a nuestra entidad financiera que puede proceder a efectuar la correspondiente transferencia. TAREA

j,

2. lmpUeStOS

""''1r'o El 03/10, recibimos el modelo 111 sobre retenciones del IRPF del3."'trimestre del presente año. Contabiliza el devengo del impuesto.

'.

.4'4i' rAREA 3. Contab¡¡ización

I Operaciones de tesonería

El 05/10, recibimos copia de la facrura de la esranrería del almacén. Abónala mediante cheque de nuestra entidad Iberiacaja.

. -""'J

rAREA

4. Contab¡lización / Operaciones de tesorería

El 06/10, contabiliza nuestras facturas núms. 118, 119 y 170.

rAREA

5. Nota interior

Envía al departamento de compras nuestras necesidades de material fungible de oficina: 5 lápices, 5 gomas de borrar y 7 ctntas correctoras.

r''!r:'"

:

""P-

El 0B/10, recibimos una transferencia de Rosario Alba para abonar la factura que vence hoy.

rAREA

7. Contab¡lización


El 09/10, comprobamos en extracto los cobros domiciliados correspondientes hasta la fecha.

Recibimos del departamento de RRHH los documentos de los seguros sociales del mes anterior. Efectúa su pago.

rAREA

8. Ernisión de cheque I Openac¡ones de tesorería

El 11/10, recibimos del departamento de compras copia de la factura de Materiales Office, S.L. Emite el cheque correspondiente para saldar el importe de la misma.

:

i.j

rAREA

9. Contabilización

EI 14ll0, comprobamos la recepción de nuestras fras. núms. I71 a IZ4 en la carpeta Dpto. Contable-Financiero lMes 10 lFacturas pendientes de contabilizar.

rAREA

10, Contabilizacién


EI14lI0, recibimos del departamento

de compras la factura correspondiente

al pedido que se transporta desde Bilbao.

,::ii,.:i 'ri ,.,jr,ji ..+ti_::., :ii.

r ',É rl:t:,i; .::ll

:

i

r'l' :


rAREA

1

1. contabilización

/ operaciones de tesorería

EIl5ll0,

nos cargan en c/c del Banco Ideal los suministros de luz, agua y (Dpto. teléfono Contable-Financiero lMes 10 I Fras. pendientes de pago). t

:t"

'.

"'*---,rtribp

rAREA

12. lmpuestos


El 15/10, efectúa la liquidación del IVA del3." trimestre del año y los asientos contables correspondientes.

Realiza el pago del impuesto, si procede, a través de nuestra entidad Banco Ideal. -

.t

rAREA

,;,,,

'-**,".W


/ operaciones de tesorería

EI 16lI0, se refleja en extracto bancario on-Iine el ingreso recibido del cliente Centro de Estética Alfa, S.L., mediante recibo domiciliado. rAREA

14. Emisión de cheque

EI16110, recibimos una nota interior del departamento de RRHH para abonar hoy el anticipo solicitado por el trabajador Jorge Mateo.

Emite un cheque por el importe correspondiente. rAREA

15. lmpuestos

/ Qperaciones de tesorería

F#

El 18/10, liquida el IRPF del 3." trimestre, eue encontrarás en la carpeta de Impuestos y efectúa la autoliquidación del pago fraccionado del impuesto sobre sociedades (modelo 707).

recuerda Recuerda que ahora debes contabilizar los pagos pendientes a los proveedores los días 5 y 20 del mes.

Contabiliza eI pago y anota el movimiento en el registro de tesorería. ::i;illt,

rAREA

1

6. Contabilización

!,,.#

_!

fv

El 18/10, recibimos nota interior del dpto. de ventas con el efectivo correspondiente a los cobros de nuestras fras. núms. l7l a I23.

'i=

\_

!lr1

l

Fdtr

".p

TAREA

f 7. Contabilización

EI24lI0, comprobamos la recepción de nuestras fras. núms. 175 a 177 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero lMes 10 I Facturas pendientes de contabilizar.

18. Amort¡zación de préstamo El25ll0, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo

r,,,;:,,, TAREA

."*""Y $#

/ Contabilización

mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo solicitado.

"'rr,.,u,,,,, TAREA 19. Contabilización .""-'-:{ &F El2BlI0, recibimos las facturas núms.l2B aI3I en la carpeta

ble-Financiero lMes 10 I Factwas pendientes de contabilizar.

Dpto. Conta-

recuerda Recuerda que las nóminas del mes se reciben del departamento de RRHH y se deben contabilizar y abonar a los trabajadores a final de mes.

!

I

1,;i6

,td} $\4*s

i

__"**:J

1. Eltrabajador puede percibir un ant¡cipo económico:

6. 5on gastos istrativos:

a) Los alquileres.

a) Solamente de las pagas extraordinarias.

b)Del salario, siempre que Ia relación laboral sea con

un contrato indefinido. c) Del salario, correspondiente a los días trabajados y que no se hayan retribuido.

b)

l;

c)

Las comisiones.

publicidad

que la contabilidad tiene como principalobjetivo:

7. Decimos

2. Entre los métodos de valoración de existencias se encuentran:

a) Que las cuentas reflejen correctamente los gastos e ingresos de la empresa.

a)FIFO

b) Controlar el dinero de la empresa.

b)ABC.

c) Que

las cuentas reflejen fielmente la situación económico-financiera de la empresa.

c) PMP

3.

La

=

€,-

factura recapitulatíva

es:

a)La que sustituye a una factura anterior en la que había un error. b)La que se envía al cliente para informarle sobre los

descuentos que se realizarán en la próxima operación de compraventa.

B.

De los siguientes conceptos, podemos consi-

derar complemento

sa la

ria l:

a) Antigüedad, idiomas e incentivos.

b) Dietas, ropa y gastos de locomoción.

c) Gratificaciones y horas extraordinarias.

c) La que incluye operaciones de compraventa de

fechas diferentes durante un mes natural a un mismo destinatario.

encontrar un anuncio de trabajo en:

a) Colegios y cámaras oficiales.

4. La cuenta del Plan General Contable que se utiliza para contabilizar los pagos a cuenta del impuesto sobre sociedades se denomina: a) Hacienda Pública, acreedora por conceptos fiscales.

b) lnternet y prensa.

c) Revistas especializadas de cada sector. 10. Las compras de

inmovilizado material se con-

tabilizan:

b)Hacienda Pública, retenciones y pagos a cuenta. c) Hacienda Pública, deudora por devolución de impuestos. 5.

9. Podemos

a) Con cargo a la cuenta de compras de otros materiales y abono a la cuenta de proveedores.

Los impuestos que deben liquidar periódicamente las sociedades limitadas son:

b) Con cargo a la cuenta del inmovilizado correspondiente y abono a la cuenta de proveedores de inmovilizado.

a)lRPF, lVA, pagos a cuenta del lS.

c) Con cargo a la cuenta del inmovilizado corres-

b)lAE, lvA,

pondiente y abono a la cuenta de bancos. 15.

c) IVA, lBl, lS.

(q O¡ :(r A (q '(e 6 :(r l\ (e'e '.(t'L:(e g :(e 'E :(q y:(: g :(: l{ (e 'Z :(r 'L :sauor)ntos

q'q

d

,.I

:i

-W-ffi

r, r.liaiii!!¡1111i111i184'¡*

Cartas de reclamación ffiepmrtmrvxe*xtm

,ir,;:,iiiiil.iiiiffi

,

fl*e#pffi&$

Selección de proveedores

Real

ización de albaranes

ffi*p*rtmru*ss**

' '&*-¡w&*#ru

l

Control de stock

Diseño de nuevo catálogo publicitario Cálculo de comisiones ::l:;'rlll

ffi*pwn{*mm**tm 'Jf;

Fdle$ v M&RKF"['üfdffi

Elaboración de fichas de nuevos clientes

Actualización de bases de datos de clientes ,r,¡¡ll+#'"

Atención de llamadas telefónicas

Liquidación de seguros sociales

Solicitud de excedencia

,,,,r;

DEPARTAMENTO DH COMPRAS TAREA

¡ r-.,r.i€,rFF5i;.:::F:i-¡q|i;t;.'L;jri¡afJliiiif

i:i:.:jrtlt jrrii

1. PEdido

El0UI1, recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marke-

ting en la que nos indican las referencias que ofreceremos como obsequio nuestros clientes en la campaña de Navidad: Ref.039

100 u.

Ref. B9B

100 u.

Ref. 203-Ag

70 u.

Ref. SA- 1902

15 u.

Realiza el pedido núm.

07

a

5 a RegalPubli, S.L.

rAREA 2. Carta comercial I Fax ,"% -"ffit''

EI OZll1, redacta una carta para enviar por fax a nuestros proveedores con objeto de solicitarles oferta comercial de sus productos para la próxima campaña navideña.

,,",%,* TAREA 3. SelecciÓn de proveedsres '-ffi t El 03/1 1, recibimos por correo la siguiente oferta comercial de nuestro proveedor Cosmética Asturiana, S.L., en la que nos ofrecen algunos productos que promocionan para la campaña de Navidad:

I

cosrvrÉrcR AsruRrANA s.L. C/ Puerto de Piedrafila,54 33211 Gijón - Tel.. 981 221 100

Gijón, 30/11/20XX

Apreciados clientes: Nos complace ofrecerles a continuación nuestros productos en promoción, válida durante los meses de noviembre y diciembre:

Referencias

Descuento promoción

Sombra de ojos doble

10%

Crema hidratante facial

10o/o

C

rema exfoliante facial

10%

Crema contorno de ojos línea hombre

10%

Caja 6 u. ampollas reparadoras 15 ml

15o/o

Mascarilla facial

15%

Tónico facial 350 ml

15o/o

** ffi

#@ 1!

rt

W*é

En espera de recibir sus noticias, aprovechamos la ocasión para enviarles un cordial saludo.

Juan Carlos Barba Director Comercial

Selecciona al mejor proveedor para cada artículo teniendo en cuenta que el resto de los proveedores nos han contestado ofreciendo un descuento especial añadido para la citada campaña navideña:


,.--a,ñ ..

&:a

/:

..

.:1:J

.:i&i' \:d*ltr:f:S#

-d$1::.

Laboratorios Colkim, S.A.

5o/o

Vallisoletana de Cosmética, S.A.

B%

Fitness Body Products, S.L.

l00A

Laboratorios Twit, S.L.

I)Vo

Productos Quimibella, S.L.

5o/o

Laboratorios Clearbel, S.A.

7o/o

Laboratorios García Cortés, S.L.

5o/o

4. Pedido EI05lll, rcaIiza los pedidos núms.

TAREA

076 a 083 a nuestros proveedores habituales, teniendo en cuenta las nuevas condiciones económicas de cada uno de ellos, y gue, al menos, solicitas 3 referencias diferentes a cada uno.

rAREA

5. Carta de reclamación

,it.,..1$

El 10/11, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos comunican la incidencia habida con el cliente Adela Fernández. Solicita al proveedor la reposición, sin cargo, de las 2 unidades del artículo.

6. Carta de !'eclamación EI I2lI1, nos indican desde el departamento

rAREA

de almacén que, después de comprobar la mercancía recibida en los últimos pedidos, se ha producido una incidencia, ya que no han llegado todas las unidades solicitadas. Redacta la carta de reclamación al proveeedor para solicitar su abono. TAREA

7. Pedido

El 18/11, recibimos una nota interior del departamento de RRHH

para

recordamos que realicemos la previsión de compra habitual de las cestas de

Navidad. Realiza el pedido núm. 084. TAREA

'ffi*

8. Pedido

El70lI1, recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marke-

ting para comunicar que no hay stock de la ref. D001. 1.

Aplica el criterio de plazo de entrega para la selección del proveedor.

2. Realiza el pedido núm. 085 de 50 u.

rAREA

9. Verificación

El 30/11, lista los pedidos del mes 11.

Mes

11

EPARTAMENTO DE ALMACHN ,1,-) i; :*¡*ll

/.1;,,.

rAREA

.t'

!:::.

1. Ernisión de alharán

I Contral de stock

Recibimos solicitud de envío de los pedidos de los clientes (Dpro. VentasMarketing / Mes 11 I Pedidos I ). Emite los albaranes:

jUIl, o Núm. I45, confecha úlfl, ¡

Núm. I44, confecha

a Estética San Lorenzo. a Salón de Belleza Mojácar.

o Núm. L46, confecha 06lll, rAREA

a Cosmética Aguilar.

2. É,misión de albarán I Control de stoek

El 0B/1 1, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos solicitan el envío del pedido del cliente Adela Fernández (Dpto.Ventas-

MarketinglMes 11 lPedidos

l).


l_.

íl;, .1,' i:irl:!:

\,-')¡¡;

;.

i

1

-,..j1,,;:l

3. Emisión de albarán / Cont¡'ol de stock

El 10/11, recibimos solicitud de envío del pedido del cliente Balneario Aguas Termales, S.L. (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos i ) . Emite el albarán núm. 148. rAREA

4. Control de Etock / Nota intarior

reflejada en el albarán. Envía una nota interior al departamento de compras para que lleven a cabo ia gestión de la reclamación correspondiente. j

,..:, '.

/

rAREA

5. Emisión de alhari*n

/ Control de stock

El 1U11, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos (Dpto. Ventas-Marketing lMes 1l lVns. comercial I Pedidos 1), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega directa al cliente mediante los albaranes siguientes: núm. I49,, a Rosa López, y núm. 150, a Centro de Belleza Gama, S.L.

)

6. Emisión de albarán / C*ntrol de stsck El lZltl, enviamos el pedido con el albarán núm I5l a Instituto

rAREA

de Belleza

Lía (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 1), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega directa al cliente.

itl

/

\,,1:,--",""'''

¡

rAREA

'

El

7. Hmisión de albarán I Control ds stock

l5lll, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío del pedido a Estetic Men (Dpto.Ventas-

Marketing I Mes 11 I Pedidos 2)


.

Recuerda enviar copias de los albaranes emitidos al archivo de Albaranes pendienfes de facturar, del departamento de ventas.

ElLU11, una vez recibidos los pedidos mensuales de los proveedores, comprobamos que no ha llegado una caja de 10 u. de Tónico facial, que viene

¡lji

re(u rda

Separtamento de Atrrmaeén

rAREA

8. f;nrisión de a$harán / Ccntnol de stoct{

El 1B/11, enviamos el pedido de Adela Fernández con el albarán núm. 153 (Dpto.Ventas-Marketing lMes 11 I Pedidos 2).

i

9. Hmisinn de albarán I Cnntnal de steick - El 70lll, recibimos nota interior del departamento de ventas y marketing rAREA

en la que nos comunican que para el envío de Almazán, S.L. solamente hay 5 u. de la ref. D001 en stock.

Emite el albarán núm. 154 a ALmazáq S.L. (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos 2) en donde se refleje la incidencia.

I

rAREA

10. Ennisión de albanán 1 Control de stoek

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 11 I Pedidos 2)

.

Emite los albaranes:

. .

Núm. 155, con fecha 7311I, a Centro de Belleza Paula Gámez. Núm. 156, con fecha 25111, a Ana Gil.

rAREA i:.,,,

1

1. Hmlsión de albarán

/ Control de stnck

.

EI26111, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 2), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega al cliente. Emite los albaranes:

r

Núm.

o Núm.

.

1.57, a Spa Center.

158, a Estética Flor.

Núm. 159, a Hotel Plaza Mayor.

M{es 11

NHPARTAMENTO DH VHruTAs 1. Registro de facturas emltidas El0lll1, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas

rAREA

del mes

anterior.

rAREA

2. Nota interior

El 0Ul1, envía una nota interior al departamento de compras en la que solicites el pedido de las siguientes referencias del catálogo de RegalPubli, S.L.: 100 u. de las refs. 039 y B9B, 20 u. de la rc{. 703.Ag y 15 u. de la ref. sA- 1902. rAREA

3. ActualizaciÓn de base de datos y fichas de

clientes

,

1. Actualiza las fichas de los siguientes clientes: Cosmética Aguilar, Estética Carla, Pilar Suárez, Centro de Estética Utebo, Lidia Cáceres, Centro de

Estética Laia, Centro de Belleza Bella Donna, con las nuevas condiciones de cobro: transferencia a la vista a nuestra entidad Iberiacaja. 2. Actualizalabase de datos de clientes. ,.,-.:-a

| á!:.

..).1

/

";&.:

"

TAREA

'..i ,1,

\tn*""t'"

4.

VCNTA

Prepara las facturas núm. 133 a núm. 135, que enviamos a los correspondientes clientes.

López, en el que le comuni-

ques que en las próximas operaciones se aplicarán las condiciones que tenía

anteriormente. rAREA {,;':"

6. Nota de abono

1O/11, recibimos una llamada telefónica de nuestro cliente Adela Fernández, en la que nos comunica que ha recibido dos unidades de cremas postdepilación en mal estado. Se acuerda la devolución de estos dos productos. Realiza la correspondiente nota de abono y envía nota interior al

El

departamento de compras para comunicar la incidencia.

.--'.-.\ j

n:i'

.'-

TAREA

7. \fenta

:

.,-ul..{:

m5

Factura electrónica La factura electrónica es el documento electrónico que cumple con los requisitos legal y reglamentariamente exigibles a las facturas emitidas en papel

y que, además, garantiza

la

autenticidad de su origen y

la

integridad de su contenido.

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos 1 .

t= TAREA 5. Fax '"*-Bi" El O3/11, envía un fax a nuestro cliente Rosa

saber

El 11/11, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial, que enconrrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 1. 1. Prepara las fras. núms. 136 a 138 a Rosa López, Centro de Belleza Gama,

S.L. e Instituto de BellezaLía, respectivamente, que haremos llegar a los clientes. 2. Emite el recibo para los dos nuevos clientes, que entregaremos al Sr. Morales pala que realice las gestiones de cobro cofrespondientes. 3. Elabora la ficha de los nuevos clientes y actualiza la base de datos de clientes.

Tiene la misma validez legal que las facturas emitidas en papel.

Departamento de Ventas-MarketinE

rAREA

8. Nota intenior

El 15lI1, envía una nota interior al departamento de RRHH para que consideren la posibilidad de aceptar la colaboración de un alumno en prácticas (FCT) del ciclo formativo de grado medio de Gestión isrrariva para el próximo año. rAREA .,1r

9. Nota interlor

EI 15lI1, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días correspondientes a n/fras. núms. 137 y 138. Envía una nora interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero. TAREA

10. VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venras-Marketing I Mes 1 1 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 739 a clientes.

I42 correspondientes, que enviamos

a los

El20|tl, al comprobar las existencias

para enviar el pedido de Almazán, S.L., detectamos que solamente hay 5 unidades de la ref. DOO1. Envía una nota interior al departamento de compras para comunicar la incidencia y otra al departamento de almacén para que la reflejen en el albarán.

rAREA

r"

t

'.,'-:,:\t.i

$;¡í*i:/ .i.. .t:,' \'i;Éi'."

11. Cálculo de cornisiones

/ Nota interior

EI26111, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/fras. núms. IzB,, 179,136, I37 y 138. Envía una copia al departamento de RRHH para que las tengan en cuenta al confeccionar la nómina de este mes.

12. VENTA EI27ll1, recibimos los pedidos TAREA

realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpera Dpto. Ventas-Marketing lMes 11 lVms. comercial f Pedidos 2. 1. Prepara las fras. núms. 143 a 145 a Spa Center, Estética Flor y

Hotel P\aza

Mayor, respectivamente, que haremos llegar a los clientes. 2. Emite los recibos para Spa Center y Estética Flor, que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro correspondientes. 3. Nuestro comercial ha pactado con

el cliente Hotel Plaza Mayor unas condiciones de cobro con Lf 30 d.f .f ., a pesar de tratarse de un nuevo

cliente. Emite el documento correspondiente. 4. Elabora las fichas de los nuevos clientes y actualiza la base de datos.

-"k'-

rAREA 13. Fax / Actualización de base de datos -'"'ffi' El78ll1, envía un fax a nuestro cliente Estética Flor en el que le comuniques las nuevas condiciones de cobro: recibo

domiciliado 15 d.f.f. Actualiza

la ficha del cliente y la base de datos correspondiente.

Mes

11

DEPARTAMENTO DE VENTAS (cont.) 14. CATTA EI29lll, recibimos la siguiente TAREA

carta:

Kffimrmm$ ffiwmffm% ffi.&.

Madrid, 25/11/20XX

Señores: Nos dirigimos a Uds. para solicitar información sobre sus productos: o Crema hidratante facial

o Crema intensiva antiarrugas

.

Crema contorno de ojos

o Crema anticelulítica

. Crema exfoliante corporal . Mascarilla reductora

o

Aceite de masaje

.

Sérum biológico modelante

.

Geles reafirmantes

Desearíamos que nos enviasen información sobre el tamaño del envase de estos productos, así como precio y plazo de entrega de las siguientes cantidades:

Sin

.

Crema hidratante facial: 150 unidades.

o

Anticelulítica, exfoliante y aceites: 160 unidades.

.

Geles reductores, modelantes y reafirmantes: '100 unidades.

otro particula4 quedamos a la espera de

sus noticias.

Marta Cánovas

PASEO DE LA CASTELLANA,

12

28011

MADRID

TEL.

913456543

FAX 91 3456544

Envía una carta a nuestro nuevo cliente en la que le facilites todos los datos que solicitan, y comunícale que al tratarse de la primera compra y ser fuera de plaza, se efectúa el pago por adelantado mediante transferencia bancaria.

rAREA


El 30/11, prepara las facturas núms. 146 y 147 a nuestros clientes Adela Fernández y Balneario Aguas Termales, S.L., respectivamente, correspondientes a sus pedidos del mes.

rAREA

16. t\lota interion

El 30/1 1, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días correspondientes a nuestras facturas núm. I43 y núm. 144. Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero. il

,'--"t..\

.-

':,;,,,j

\.jti9¡.É.:¡+'

rAREA

17. Diseño de catálogo

La sección de marketing desea dar una nueva imagen a nuestro catálogo, por 1o que se decide elaborar uno específico de los productos de la gama de color.

Realiza el diseño del nuevo catálogo con portada, referencias y fotografías.

rAREA

.;,j


El 30/1 1, lista las facturas emitidas del mes.

NIF

4-28675840

ii

Departarnento de Recursos Humanos

DEPARTAMHIUTO DE RHCT"IRSOS HUMIANOS 1. Control de horas extraordinarias Con fecha 03lIl, elabora un estudio de las horas extraordinarias rAREA l;rrr ';l'

que ha

realizado hasta este momento cada trabajador.

rAREA

2. Elaboración de seguros socia|es

Con fecha 08/11, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes al mes anterior.

rAREA

3. Búsqueda de inforrnaeión

F,I15111, recibimos una nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos solicitan la colaboración de un alumno en prácticas (FCT) del CF de grado medio de Gestión istrativa para el próximo año. 1. Busca los institutos situados en un área de 30 km alrededor de nuestra empresa en los que se imparta este ciclo formativo. 2. Realiza un informe para el lefe del departamento en el que especifiques las funciones que podría desempeñar el alumno, teniendo en cuenta el

currículum del citado ciclo. rAREA

4. Nsta interior

El 1B/11, envía una nota interior al departamento de compras para recordarles que el próximo mes se entregarán las cestas de Navidad, como es costumbre en la empresa.

,.'l?:.;,..

\'

-\

i..... I

]",-

1

TAREA

5. lnfOrme

El 2lll1, recibimos una carta de nuestro trabajador Raúl Cuenca en la que nos solicita una excedencia, por cuidado de su nuevo hiio, a partir del próximo 01/01. Realiza un informe para el lefe del departamenro en el que indiques si es posible este tipo de excedencia, qué duración podría tener y las obligaciones de la empresa con el trabajador. Archiva una copia en el expediente del trabajador.

rAREA ti

k

r:

6. Tarea lnistrativa

El76111, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican las comisiones que deberemos abonar en la nómina de este mes al Sr. Morales. Archívala en su expediente y tenlas en cuenta al elaborar la nómina. TAREA

7. Carta

-ff' EI27lI1, envía una carta al Sr. Cuenca en la que le norifiques la aceptación de la excedencia. Archiva una copia firmada por el trabajador en su expediente. TAREA

8. Nóminas

' ' i'tii Confecciona abonamos 75

las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta que

€ de dietas al Sr. Morales. Archiva una copia y tramira una

relación de las mismas al departamento contable-financiero.

saber rn

s

Excedencias La excedencia es una causa de suspensión del contrato de

trabajo. Se produce una interrupción de la relación laboral,

sin extinguir el contrato de trabajo.

Mes 1'!

N

H

PARTAM E NTO CO NTAB LH'TI NAN

CI T

RO

,i.'-': TAREA 1. VerificaciÓn en "-i¡",r EIOZlll, lista el balance de comprobación del mes 10 y analiza y corrige, su caso, los posibles effores en la contabilidad'

rAREA ..

;'

2. tontahilizaciÓn

I Operaciones de tesorería

,p.i El 03/11,

comprobamos la liquidación de la remesa de letras enviadas al cobro a Banco ldeal, correspondientes a las fras. núms. 118 y 174, así como las transferencias por las facruras núms. 176, 130 y 131. Ingresa el importe de los cobros que nos ha enviado en efectivo el dpto. de ventas correspondientes a las fras. núms' I7B y 179 '

:

. -"'""{i'e ii;q+"

rAREA

3. ContabilinaciÓn

Recibimos copias de n/fras. núms. 137 a 135 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 11 | Facanas pendientes de contabiLizar.

rAREA 4. ContabillzaclÓn / CIperac¡ones de tescrería r..'-:iii) :.. l,$\*,rtÉ EIO4lIl, nos cargan en c/c las comisiones bancarias en concepto de man' renimiento de |a tarjeta de crédito de la empresa, por importe de 77 €, así .4,"

.t

como los gastos de viaje de nuestro comercial'

-

i ... T.ueo

:

*..tif' ''-''1¡F

rAREA

5. Contabllización

Con fecha OB/11, recibimos los documentos de los seguros sociales del departamento de RRHH. rAREA

6. Contabiliuación


El O9/11, comprobamos en extracto de cfc on-Iine los cobros de nuestros clientes:

Balneario Aguas Termales, S.L., Estética San Lorenzo, Salón de Belleza Mojácar y Cosmética Aguilar. rAREA Fi:F .,., f:ff

7. Contabilización

ContabLe'Financiero I Mes 11 Facturas pendientes de contabiliZar, copias de las fras. núms. 136 a 138'

El II]I1, recibimos en nuestra carpeta Dpto.

rAREA

8. Contabilización

I


EI 15ll1, nos cargan en c/c del Banco Ideal los suministros de luz y teléfono (Dpto. Contable-Financiero I Mes 11 | Fras. pendientes de pago) .

rAREA ai¡,|;/

9. Contab¡lizacién

I Operaciones de tesorería

EI 15lt1, nos abonan el importe efectivo que el departamento de ventas ha recibido de nuestro comercial en concepto de los cobros correspondientes nuestras facturas núms. 137 Y 138.

a


rAREA ..,-

i!

'*.;:1

10. Remesa de letras

-*9

F#*

ElZ0ll1, envía

. .

a Banco Ideal una remesa de letras de nuestros clientes:

Cosmética Sole: fra. núm.

177

, vto.74lll.

Rosa López: fra. núm. 136, vto.

rAREA

11. Contabilieación

Z6lIl.


a las transferencias y/o pendientes de pago. y proveedores acreedores recibos domiciliados de los

EI?.lll1, comprobamos los cargos correspondientes

rAREA

1

2. Contabilización

S:-St

'-*

"ss

,,

a,p - -"H

EI7.5 ll1 , recibimos copias de las facturas núms. 139 a I47 en nuestra carpeta Dpto. ContabLe.Financiero f Mes 11 | Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

13. Amortización de préstamo

/ Contabilización

saber rnás Gestión de cobro

EI75l11, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo solicitado.

La contabilización de las reme-

sas de letras que se envían al banco para el cobro tienen un

',,,,, TAREA 14. Contabilización

coste de la comisión asociada

en nuestra carpeta Dpto. Contable-Finarciero I Mes 11 Factwas pendientes de contabilizar, copias de n/fras. núms. 143 a 145.

".W El 27 lI1, recibimos

-"- Fs

rAREA


I

descuento, se deberán añadir los intereses por el descuento


EI79ll1, recibimos del departamento

de efectos.

de RRHH la relación de las nóminas

coffespondientes a este mes.

rAREA



;h..4ü!

_..," f"f,

El79lI1, comprobamos en extracto on-Iine los cobros de nuestros clientes Rosa López, Cosmética Sole, Estetic Men, Centro de Belleza Paula Gámez y Ana Gil, correspondientes a nuestras facturas.

,, g#

--'-w

rARE

A 17 . ContabilizaciÓn

El 30/11, recibimos en nuesrra carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 11 Facturas pendientes de contabilizar, copias de las fras. núms. 146

rAREA


y

147

I

.


El 30/11, recibimos el importe en efectivo que el departamento de ventas ha recibido del comercial en concepto de los cobros efectuados en su viaje, correspondientes a n/fras. núms. 143 y t44.

rui

.iffi

rAREA

19. Verificación

Lista el balance de comprobación del mes 11 y corrige los posibles errores.

a la citada gestión de cobro; si se envían al banco para su

[]

'

[:

'(q'ot

-ffiffi

Va

loración de proveedores

Realización de pedidos

Liquidación de seguros

Prórroga de contrato

Registro contable de operaciones

Realización del cierre

lmpuestos: modelo 202 (pago fraccionado lS)

las

Mes 12

MHPARTAM HNTO DH COI\'I PRAS ii¡il

1'{'¡

TAREA

1. Fedido

El O1/12, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican la confirmación del pedido del nuevo cliente Thermal Center, S.A. Realiza el pedido núm. 086 al proveedor cuyo importe total de la factura resulte más económico, de las referencias y las cantidades solicitadas por este cliente, y un stock añadido para nuestro almacén de 50 unidades más de cada referencia.

,.---ri\

rAREA

2. Ncta interior

EI0Ul2, recibimos las cestas de Navidad

solicitadas para la plantilla de la empresa, junto con la correspondiente factura, que tramitas al departamento

contable-financiero. Comunícalo al departamento de RRHH para que puedan distribuirlas entre los trabajadores. TAREA

3. Pedido

EI0Uf7., rcaliza los pedidos núms. 087 a 094 a nuestros proveedores. rAREA

4. t{ota interior / Actualización de base de datos

EI04l12, recibimos las nuevas tarifas de precios de nuestros proveedores para el próximo año. 1. Envía una copia a nuestro departamento de ventas para que realicen el

cálculo de los nuevos precios de venta. 2. Actualizalabase de datos de precios de nuestros productos.

rAREA

5. CorreCI e|ectrónico

Con fecha 05117, realizaunmailing a nuestros proveedores en el que les comuniques que la empresa permanecerá cerrada por vacaciones de Navidad desde elT4llZ hasta eI77ll2, ambos inclusive. TAREA i..+ t:f

6. PedidO

El

071I7., realiza el pedido núm. 095 a Droguería Superclean, S.L., de los productos de limpieza que nos indican desde el departamento de almacén, que están a punto de agotarse.

TAREAT.Ca¡"ta ""1i*' El 08/12, recibimos una nora interior del departamento de almacén para comunicarnos que han llegado algunos obsequios de Navidad. Redacta una carta de agradecimiento a los proveedores correspondientes por los regalos recibidos.


TAREA

8. Pedido

El09lI2, recibimos del departamento de almacén una solicitud

de pedido de

cajas y rollos de celofán para el envasado y embalaje de nuestros productos.

Realiza el pedido núm. 096 a Envases y Embalajes de Aragón, S.L. Indica en las observaciones que es necesario que nos 1o hagan llegar en el plazo

máximo de un día.

9. Correo electrónico EI IIl12, después de comprobar los pedidos con los albaranes

rAREA ,1'- ,Friu

recibidos, detectamos que en el pedido a Laboratorios Colkim, S.A. no se solicitaba Crema anticelulítica y, sin embargo, nos han enviado 50 unidades de ese

producto. Envía un correo electrónico para comunicarles la incidencia y solicitar la recogida de la mercancía. TAREA 10. *, '"'"'ti*" i

El

Nota interior

16112, recibimos una nora

interior del departamento de almacén en la

que nos comunican que ha llegado el envío de Droguería Superclean, S.L. junto con la factura. Entrega copia de la misma al departamento contable-financiero y solicita su abono,

rAREA

11. Nota interior

EI 17ll2, recibimos una llamada telefónica de Laboratorios Colkim, S.A. en la que se disculpan por el error en su último envío y nos comunican que podemos devolver la mercancía a través de nuestro transporte habitual, a su cargo.

Envía una nota interior al departamento de almacén para solicitar que procedan a su devolución a portes debidos.

.1ffi,

rAREA

12. Diseño de postal de navidad

Para felicitar las fiestas navideñas a nuestros proveedores y acreedores, diseña una postal o tarjeta y redacta un texto adecuado. Envíalas por correo

postal.

i.:'

rAREA ,,

13. ActualizaciÓn de base de datos

El78112, recibimos carta de Cosmética Asturiana, S.L., en la que nos co. munican que a partir del próximo mes correrán con los gastos de envío de nuestros pedidos.

Actualiza la base de datos y la ficha del proveedor.

'".-0,.; TAREA 14. VerifiCaCión

.--'-.I.. El31l12, lista los pedidos del mes 12.

Mes tZ

DFPAHTAM ENT# DH ALMACHN ,.1 1,:

TAREA "ru

"

i

1.

.

"'1

,

r'

,

I

FAX

El 01/12, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing para solicitar que enviemos obsequios al cliente Almazán, S.L. Envía fax a nuestra agencia de transporte para que recojan el paquete.

0,1''-

''\ rAREA 2. Emisión de albarán / Control de stock

t#;:í:':,¡: ,/

;'. *;,#: Recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marketing en que la nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas. Marketing I Mes 12 I Pedidos l). Emite los albaranes;

o Núm. o Núm.

¡

160, con fecha

)Iln,

161, con fecha

03llz, a Lidia Cáceres.

a Estética

Mari

Paz.

Núm. 167, con fecha 05112, a Cosmetic KM.

rAREA

3. Nota interior

EI07 l1Z, envía una nota interior al departamento de compras para que realicen un pedido de los productos de limpieza que se utilizan habitualmente para almacén y oficinas, pues hemos comprobado que se están agotando.

. . I ¡ . . ¡

10 u. de desengrasante. 10 u. de lejía. 5 u. de limpiador de suelos. 5 u. de ambientador. Z0 u. de jabón de manos con dosificador.

50 paquetes de I2 rollos de papel higiénico. 50 rollos de papel secamanos.

rAREA

4. Control de stock

/ Nota interior

El 0B/12, recibimos los pedidos realizados a nuestros proveedores. Envía nota interior al departamento de compras para comunicar que han llegado, junto con los pedidos, algunos regalos de Productos Quimibella, S.L., Laboratorios Colkim, S.A. y Vallisoletana de Cosmética, S.A. rAREA

5. Nota interior

El 09/12, comunica al departamento de compras que nos encontramos sin stock de material para el envasado de nuestros productos, y solicita de forma urgente 100 unidades de cajas de cada tamaño y 10 rollos de celofán. rAREA

6. Hmisión de albarán / Control de stock

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 12 I Pedidos f ). Emite los albaranes:

Departamento de Almacén

Núm. 163, con fecha 09lLZ, a Estética Flor. Núm. 164, con fecha IUIZ, a Cosmética Aguilar. Núm. 165, con fecha 15ll7, a Estetic Men.

'

zii\,,

{liFr:,'

7. Emisión de albarán / Control de stock

rAREA

I

:firt.

EI15ll2, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican que debemos preparar el pedido correspondiente

Thermal Center, S.A.

a


'\ TAREA 8. Nota interior

'.''

r'::'

EI16l12, recibimos el pedido de Droguería Superclean, S.L., al que adjuntan la factura. Envía una nota interior al departamento de compras para que la comprueben y tramiten al departamento contable-financiero. rAREA

9. Emisión de nota de devolución

i"i' El 17lIZ,

recibimos una nota interior del departamento de compras en la que nos solicitan que devolvamos la mercancíaalaboratorios Colkim, S.A.

Emite la nota de devolución correspondiente y envía copia al dpto. de compfas.

rAREA

10. Hmisión de albarán

I Control de stock

EI 19ll2, recibimos solicitud de envío para los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 lVtas. comercial. I Pedidos I ). Emite los albaranes núms. 167, 168 y 169, respectivamente, a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez. !

-..

\ rrltr

I

;'1 ir':

rAREA

11. Hrnlsión de albar¿*n

/ Control de stock

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 12 I Pedidos 2). Emite los albaranes:

r

Núm. 170, con fecha Z0ll7, a Estética Robledo.

o Núm.

.

171, con fecha ZZ|I7, a Balneario Aguas Termales, S.L.

Núm. I7Z, con fecha 7\ll2, a BalnearíoZaru., S.A.

IAREA

12. Realieacién de inventario anual

t':' El3ll12,

debemos realizar el inventario anual de las existencias del almacén.

Elabora un informe en el que se reflejen las existencias finales de cada referencia con su valoración económica.

Archiva una copia y envíalo al departamento contable-financiero.

saber

m

s

Libro de inventarios El libro de inventarios contiene la relación de los distintos ele-

mentos que forman el patrimonio de la empresa, y en él debe figurar la valoración de cada uno de ellos.

Mes 12

DEPARTAMENTO DE VENTAS 1. Nota interior / Actualización de base de datos

rAREA

El 0U12, recibimos por fax confirmación del pedido de Thermal Center, S.A., en el que nos facilitan su NIF A-?,4BBL7Z0 y sus datos bancarios: Banco Madrid, cf c 4333 4134 55 1.034767879. 1. Comunica la realización de este pedido al departamento de compras para

que elaboren la previsión correspondiente. Z. Realiza la correspondiente factura proforma aplicando unLo/o de descuen-

to por pronto pago y envíala por fax al cliente para que efectúe un giro postal, tal y como habíamos acordado. 3. Envía una nota interior al departamento contable-financiero para avisarles de la próxima recepción del giro y solicitar que, cuando se produzca, nos 1o notifiquen para tramitar el pedido.

*

rAREA

2. Nota interior

El 01i17, tras conversación telefónica con Almazán, S.L. en la que nos cancela el envío de las unidades pendientes, remite una nota interior al departamento de almacén para que le hagan llegar tres obsequios de las refs. 203-Ag y SA-1902, como detalle. TAREA

3. VENTA

Prepara las facturas núms. l4B a 153 correspondientes, que enviamos a los

clientes.

4. Actualización de fichas de clientes

/ Base de

datos El 0?,112, negociamos las nuevas condiciones con los siguientes clientes: Lidia Cáceres y Estética Flor: Ll 30 d.f.f., portes pagados. 1. Solicita telefónicamente los datos bancarios. Z. Actualiza las fichas de los clientes y la base de datos.

rAREA

5. Factura de rectificación

El 03/12, recibimos una llamada telefónica de Ana Gil en la que nos comunica que, de su último pedido, ha recibido una crema exfoliante corporal y una crema anticelulítica rotas, 1o cual ha detectado hoy, en el momento de utilizarlas.

Emite la factura de rectificación coffespondiente.

Para las fechas de Navidad obsequiaremos a nuestros clientes con pequeños detalles, que adjuntaremos en el

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Pedidos I .

rAREA

recu . rda

envío de sus pedidos o por transporte i ndependiente.

Departamento de Ventas-Marketin g

+'

"&# ='*ifl

.

rAREA

6. Cálculo de precios

EI04lI2, recibimos del dpto. de compras nota interior con

las nuevas tarifas

de precios.

Calcula los nuevos precios de las referencias, teniendo en cuenta que se mantiene el mismo margen comercial que el año anterior. rAREA

7. Correo electrónico

Con fecha 05117, rcalizaunmailing

a nuestros clientes en el que les

comuni-

ques que la empresa permanecerá cerrada por vacaciones de Navidad desde

el24lI2 hasta eI77l1Z, ambos inclusive. TAREA

8. Nota interior

EI09lI7, envía una nota interior a nuestro comercial para que pase a recoger los nuevos catálogos y tarifas.

ij%_ rAREA , ff*:lización EI09ll7, acordamos

r

de fichas de clientes

/ Base de

las nuevas condiciones con los siguientes clientes:

Centro de Belleza Gama, S.L.: transferencia bancaria

a la vista a lbercaja,

portes debidos.

.

Instituto de BellezaLía transferencia bancaria a la vista a Banco Ideal, portes debidos.

o Spa Center: recibo domiciliado TAREA

en Ibercaja a 15 d.f .f ., portes pagados.

10. CATTA

El 11/12, diseña y redacta una postal de Navidad para enviar a nuestros clientes por correo ordinario.

::. i

TAREA

1f . VENTA

lu:riti

'q\\#tr

nota interior del departamento contable-financiero en la que nos comunican que han recibido el giro postal de Thermal Center, S.A. EL 15l12, recibimos una

1. Envía una nota al dpto. de almacén para que preparen el pedido.

2. Emite la factura núm. 154.

TAREA

12. VENTA

EI 19lI2, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Vtas. comercial f Pedidos 1.

Mes 12

DEFARTAMENTO DE VENTAS (cont.) I55 aI57, a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez, respectivamente, que haremos

1. Prepara las facturas núms.

llegar a los clientes. 2. Emite el recibo de Mónica Soler Belleza, que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro correspondientes.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

rAREA

&

'Y á ;:' '_ -,,.i:

13. lnforme

/ Nota interior

Con fecha Z0lI2, elabora un informe en el que se detallen los nuevos clientes que ha captado nuestro comercial en sus visitas. Envía una nota interior al departamento de RRHH para adjuntar dicho informe y solicitar que le abonen un incentivo de 10 € por cada cliente en la nómina de este mes. TAREA

14. Nota interior

r, it m¡#

El ZUIZ, nuestro comercial nos liquida el cobro correspondiente a nffra. núm. 156. Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero.

,''']h 'ii'. / 'fo--fi'

TAREA

15. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 158 clientes.

y 159 correspondientes, que enviamos

16. Cálculo de ccmisiones / Nota interior EI7\lt2, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales

a los

rAREA á .*: g,n-

pondientes a n/fras. núms.

'b. -

''Í&

':$i

TAREA

corres-

I43,144,I45,149,I51,,157,I55,156 y 157.

17. Carta

r,"

Con fecha TBll?., redacta una carta para enviar por correo electrónico a nuestros clientes en la que les comuniques el cambio de tarifas el próximo mes de enero.

.sdj,

TAREA

18. Hmisión de factura

''r"¡i Con fecha 3tll?,, emite la factura núm. 160 a nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L.

rAREA


:

'

El 3Ill?.,lista las facturas emitidas en el mes.

Departamento de Recursos Humanes

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANSS TAREA

1. AV|SO

El)UIz,recibimos una nota interior del departamento

de compras en la que

nos comunican que ya han llegado las cestas de Navidad.

Redacta un aviso para publicar en el tablón de anuncios en el que comuniques que a partir del día 20 pueden pasar a recoger el lote de Navidad.

rAREA ii%pu*

2. FrÚ.nOgA de COntrato

El 05/12., envía una nota interior a la trabajadora Ana Rico Suárez en la que le solicites que mañana, a las 10:00 h, pase por nuestro departamento para firmar la renovación de su contrato de trabajo por la duración máxima permitida en nuestro convenio colectivo. Confecciona la coffespondiente prórroga y, una vez firmada, tramítala al SEPE para su registro.

rAREA

Archiva una copia en el expediente de la trabajadora.

3. Elabora{ión de seguro$ sociales

Con fecha 09112, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes al mes anterior.

rAREA 4. Cálculo de las gratificaciones extraordinarias ,tu,, W,.".. -

t')

Calcula el importe de las gratificaciones extraordinarias de los trabajadores que les corresponde cobrar este mes.

Ell0ll2,

elabora una nómina por este concepto, archiva una copia y tramita la relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que procedan a su liquidación eI día73.

TAREA

'

5.

CATTA

I

El 19ll7, envía una carta al trabajador Jorge Mateo en la que le comuniques que el diaZ de este mes no consta que fichara. Solicítale la debida justificación y adviértele de que, en caso contrario, se procederá a aplicar la sanción

i rn rAREA 6. Cálculo

F:,:r!'

de incentivog

El20112, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing con los datos necesarios para el cálculo de los incentivos de nuestro comercial.

Calcula su importe para abonárselos en la nómina de este mes. TARE :

A7. NóMiNAS

.¡.;i

;!i_.f,

"1+ El ?.BlI2, elabora las nóminas correspondientes del mes. Abona 30 € dietas y 60

m

s

Régimen disciplinario Los trabajadores podrán ser

correspondiente.

''n

saher

€ de gastos de locomoción al Sr. Morales.

de

sancionados por la dirección de las empresas, de acuerdo con la graduación de faltas y sanciones del convenio colectivo aplicable.

Mes 1?

D

E

PARTAM E NTO CO NTAB LE-FI NANCI E RO rAREA 1.

Tarea istrativa

be '"*n El 0U12, recibimos

una nota interior del departamento de ventas y marke-

ting sobre el nuevo cliente Thermal Center, S.A. Antes de archivarla, anota la futura tarea en la agenda del departamento. rAREA

2. Contabilización

*-rfl El 03/12, recibimos en nuesrra carpeta Dpto. Contable-Financiero h,"#

-*

i* P#

lMes 12 f Facturas pendientes de contabilizar, la copia de la factura de rectificación correspondiente a Ana Gil, por las cremas cuyos envases estaban totos. rAREA

5. Contabilización

se-


El 10/12, recibimos del departamento de RRHH la relación de las nóminas correspondientes a la paga extraordinaria de los trabajadores. Efectúa el pago de las mismas el día TZ|I?,.

rAREA

6. ContabilizaciÓn

petaDpto. Contable-Finnnciero f Mes 12 I Facturas pendientes de contabilizar.

.,,:

TAREA

7. NOta interior

lL;.*¡

su factura proforma. Comunícalo al departamento de ventas y marketing.

"'r,:.. ilp

TAREA

8. Emisión de cheque

' '"'-ff$ EI IíllL,recibimos del dpto. de compras una copia de la factura de Droguería Superclean, S.L.

Emite el cheque nominativo de nuestra entidad Iberiacaja.

,,,. rAREA 9. Contabilización

*s 1- Pr

Recibimos la factura núm. 154 ennuestra carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 12 | Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

Periodificación de gastos Recuerda que periodificar los gastos significa asignar la

4. Contabilización

El 09/12, recibimos del departamento de RRHH los documentos de los guros sociales coffespondientes al mes anterior. rAREA

._ $# *"-q."is

saber m,i's

/ Operaciones de tesorerÍa

El 05/12, comprobamos en los extractos bancarios los cobros mediante recibos domiciliados correspondientes a nuestras facturas núms. 140,146 y I47.

rAREA SF "*"-F

3. ContabilizaciÓn

10. lmpuestos

El 17lI7, realiza la autoliquidación del pago fraccionado del impuesto sobre sociedades (mod. 207) para presentarlo antes del día 20.

proporción del gasto que verdaderamente es imputable a cada ejercicio. Esto ocurre con gastos cuya facturación abarca más de un ejercicio, como por ejemplo los seguros. Se contabilizan en la cuenta (480) Gastos anticipados.


rAREA

f f . Contabilización

EI 19lIZ, recibimos en nuestra carpetaDpto. Contable-Financiero I Mes 12 f Facturas pendientes de contabilizar, las copias de las fras. núms. I55 a I57 a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez, res. pectivamente.

12. contabilización / operaciones de tesorería EI7UI2, recibimos una nota interior a la que se adjunta un sobre con

rAREA

el

importe correspondiente al cobro de nf fta. núm. 156. rAREA f

3. Amortización de préstamo

I Contabilización

EI ?'BlI2, vemos reflejado en extracto de c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo. rAREA f --"-

*.e fr*#

4. Contabilización

Recibimos en nuestra carpetaDpto. Connble-Finutciero lMes 12 pendientes de contabilizar las copias de las facturas núms. 158

rAREA

,*ff

1

Facturas

5. Contabilización

ErcUn,recibimos la fra. núm. 160, correspondiente a Balneario Aguas Termales, S.L., en nuesrra carpera Dpto. Contable-Financiero lMes 12 I Facturas p

endiente s de contabilizar

.

"".¡ rAREA 16. Contabilización / Regularización .,

I

y 159.

,1,,

'"""W

..**

de existencias

Recibimos del departamento de almacén el inventario de nuestros productos. Efectúa los asientos de regularizacíónde existencias. TAREA

J%

17. Cierre contable

:ry"fd Efectúa las operaciones necesarias para el cierre del ejercicio. Ayúdate del siguiente recordatorio:

. ¡

Balance de comprobación.

Verificación de los saldos de las cuentas (clientes, deudores, proveedores, acreedores, bancos, caja, préstamos, etc.).

o Inventario final (bienes, realizable, disponible, derechos y obligaciones). o Amortizaciones, periodificaciones y otros ajustes contables necesarios.

.

Regularización de gastos e ingresos.

o Determinación del beneficio o pérdida del ejercicio. o contabilización del impuesto sobre beneficios, si procede.

r .

Cálculo del resultado del ejercicio. Balance final.

o Cuenta de pérdidas o Asiento de cierre.

y ganancias.

1. La contabilización de los rappels sobre compras se realiza:

6.

$Wms

1#

a) No podrá aplicarse si el pago de la factura

se

El

a) Dentro de factura, con abono a la cuenta (609).

descuento por pronto pago: realiza a través de un pagaré.

b) Fuera de factura, con abono a la cuenta (609).

b)

c) Exclusivamente cuando alcanzamos un determinado volumen de compra anual.

c) El tanto por ciento mínimo que hay que aplicar

2. Uno de los métodos de amortización de préstamos se denomina: a) Sistema de amortización con cuota constante.

Se

aplica cuando el pago tiene lugar al contado.

es el2o/o.

7. La amortización contable

es:

a) La pérdida de valor de los elementos del inmovilizado.

b) Sistema de amortización con cuota variable.

c) Sistema de amortizacióncon cuota progresiva. 3. El contrato eventual por circunstancias de la producción: a) Tiene una duración mínima de seis meses. b) Su duración máxima puede ser modificada por convenio colectivo.

b) El reflejo contable del coste de la depreciación del inmovilizado.

c) Una cantidad monetaria que

se ahorra anualmente para reponer el valor del inmovilizado.

8. En relación con la prevención de riesgos en el almacén: a)

Las carretillas

deben circular con carga elevada.

c) Se realizará por escrito si su duración es superior b) Debe haber una zona interior especial para

a cuatro semanas.

el

llenado de carburante.

4.

Las

faltas laborales:

a) Pueden clasificarse en

c) leves, graves y muy graves.

b) Prescriben más allá de los seis meses de haberse cometido.

c) Pueden comportar el despido disciplinario. 5. Respecto a las gratificaciones extraordinarias: a) Su importe

se calcula en

función del IPREM.

b) Ettrabajador tiene derecho a un mínimo de dos. c) El trabajador con contrato eventual no tiene derecho a percibirlas.

Se debe circular por el almacén con calzado de seguridad.

9. Entre

las operaciones necesarias para efectuar el cierre del ejercicio económico, deben reali-

zarse:

a)

El balance de sumas y saldos

y la liquidación del

IVA.

b)

El arqueo de caja y la amortización de todos los bienes de la empresa.

c) El inventario anualy el pago del impuesto sobre sociedades.

:sauor)nlos

ffi

nmgmArurAs mH pffiocmsm$

Anexo

o (¡

'ó 'o

E€€ ü E.E 'óq

o soE

É.

c

o)9

!t¡ lU-(o Ptr

fior.¡

LJ

(I) l-

o

Ev1

co .o'ú (JL

lo(u

eE

Pf='q zo'-

.8re U= ro !+ NF

b8 \CJ <E

o

o

P-

P

c

b'Fl F(o

6Q)

s-E

,i: o

b< O-

OJ

OE

o

otr

ot

(o

o

€e lo) bP ua .g

o-

ci IJ.P

E

o

o

o-

-:r

Diagramas de procesos

L-

o.f

o

(oL

.Ee (oC' -oc (EL

gE

o

-T .EF LC

-oo _\F

1/

_L

.€

:€ É

t€*;

oc oH

a'e É.

E.O

€e 'Et

E

I(¡, .g\r t+

o

,5€

'rf,

(o-o

cc.(o

.O

s8C,, O iE

.9ru

c¡ -o

&ro x

ul

o L,t o L L o rJ P

oot

E.C

96 qb

-Y.

F;

Pü

ñs o-t oo) o>

r.a

(ol,l\, 'ii (u

gE

.u) u

XF

tIJ f, .J(^

HH

.--] i€ o o o o L

!

CL

(I'

o P

Eb+¿E

Pb_

3;

crottl

(o l+ro

bu cLO OE

o

.90

T]

T|lfl l-

Anexo

o

P

ttt

C(o Pb_ L-

¡gc PO

ñu o-o C,E

o

o

=s

-! ñP LE

'too.9E E oo LJ vt

OL

-oo r+-

-

I

r!. r¡t (I'

o

'o

P

c

fioi9

P

F!.-

0)

ñoY Lcro 9oc úuu o

.9

x l¿J

C¡g .oL wí

üe

9o¡(J

tll

o

P_g

b's

tro

C'E P_

h< o-o OE

o

(' L

f P r.,

C'

u-

Diagramas de procesos

(o

cE (o :9 (J E .g

6

(o

'o

o o rn L

(o

(oO

IJ

(oO

-t6

clf (o!

oH (!E

P'-

:L

o

o

rtl

o

(o

lC

¡(o

(o (o

l¡J

-o (o

o o-

L

u.¡

t¡l

I

o

o

! .9

ño (IIL

I

o

ro

o

E(o

Pd'

-o C,

I

€e

o

o F

E(o

É F

-o (o

óe rrb

o

C'

z o L'

F

P(U

€g Pol

o o

óv tJE

F

o-

6e UE ci .E

Pl!

o-

d.= +Jl!

o

o

ci 'g

Pl!

IJ L

o-

o

(I'

,¡l ! (69 ',E

o(o LL

!

ro L

o

¡

o o

c

.9

Ct,

o o

Eo

E -o J

.o '-

r9E r-r (U

€s oc

'= .o

P(o

s! -o

.P

ó','

ú>

.2

c

.E

E€

E

.o

l,/'l

C

'ii F

O-O

tr_o

fio

o (J

EE

z

üú

('¡

-flJ

Eo o

5! oo

TJ

=E ro

a.o c

C'

o v. o '= o

ttt

t-

.o o)

!8 O'-o6 Ug E

c .o

9 o.O fo .Na.,HR (o"o(o

U

o

E

o

II

''-I

o

P

c o(l) OF

.b6 otr (ú

o-

o

E

c 19o (JPO'

(EIAP úoc '=f(o o-u = ÉarS

b'ro

LJ

+

Anexo

o

P cl./r

es tsc

fI'O

ts>

Qc¡

fu(!rE i(Jr

ffo o

ü'E o ts'Co, t!oo

o

P

c

.9

ú

¡g(I L-cl

i-o EU .E

o

.hF L(1,L -oo

-rF

LJ

o

Pt/l

crI'

Pá L-

(EL {-O

;U o-o o3 o

1

o o

E(,

o o L

o-

ü'g tro ot P-

b< o-o OE

o

Plantilla

()

a C)

ca; c..t

'd"

N

';i \o o

t¡.

oo

$

o o

F

¿ N

o0

N o ñ o 4)

¿

Iú

b0 q)

o o k a

C)

r; scl co ¡r,

\o ir.

z d N

h0 t$

ñ

N C\¡

a

I o

Q

¡

v) r4

U

F ¿ P

v)

U (n

[¡ ¿

17S

t

',isi..{.;

::e,;,Y.;raa):aaaa): :aaaa

Fecha de alta:

:WÍfillii: ,at;aé:a:.:tu,;rt:

ryfrs,

vt

Í""',

Nombre:

Apellidos:

Fecha y lugar de nacimiento:

NIF:

Núm. Seg. Social:

Dirección:

c.P.

Localidad:

Tel (1)

Tel. Q\

n

No

sín

No

Casado Sí

e-mail

n

Cónyuge obtiene rentas superiores a 1500 € anuales

IRPF a

n

aplicar: -

@tu %str

* %.&#Früd

o#ffi*

-#***&w* & @..% ffiqa*.Categ oría o

g

rrlp&pr.ób'sionak

% d"" h#* Grupo cotización seo4ffiffi

Tipo contrato: Duración contrato:

Pencept¡oNEs

Pnónnoets 1a Prórroga

Salario base: 2a Prórroga

Ornns PERcÉPctoNE$ Percepciones salariales:

Esruolos Titulación académica:

Formación com plementaria

:

Percepciones no salariales: Formación a cargo de la empresa:

Fecha de baja:

Listado inicial de productos

LINEA CORPORAL Y FACIAL

LINEA COLOR

Froducto

Referencia

Producto

ACEITE DE MASAJE ESENCIAL 100 ml

AC1 001

MAQUILLAJE POLVO DOBLE

MPDOOl

AMPOLLAS EFECTO REPARADOR 15 ml (x6)

AM 1 001

SOMBRA DE OJOS

OO1

sBRt

1

00

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

cF1 001

SOMBRA DE OJOS

OO2

CREMA HIDRATANTE FACIAL 50 ml

sBRt

1

cF1 002

002

CREMA NUTRITIVA FACIAL 50 ml

cF1 003

SOMBRA DE OJOS OO3

sBRt

1

003

CREMA CONTORNO DE OJOS 20 ml

cF1

SOMBRA DE OJOS OO4

sBRt

1

004

CREMA EXFOLIANTE FACIAL '100 ml

cF'1005

SOMBRA DE OJOS OO5

sBRt

1

005

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml

cc

SOMBRA DE OJOS 006 CREMA ANTICELULíTICR 220 MI

cc 1 002

sBRt

1

006

CREMA EXFOLIANTE CORPORAL 200 ml

cc 1 003

SOMBRA DE OJOS DOBLE AZUL-GRIS PERLA

SBRD2OOl

CREMA ANTIESTRíAS 150 MI

cc 1 004

SOMBRA DE OJOS DOBLE ROSA-BLANCO

SBRD2OO2

CREMA DE MANOS 75 ml

cM1001

SOMBRA DE OJOS DOBLE VERDE-BLANCO

SBRD2O04

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 50+ 40 MI

CFSl OOl


SOMBRA DE OJOS DOBLE BEIGE-MARRÓN

SBRD2OO5

CFSl OO2


CFSl OO3

SOMBRA DE OJOS DOBLE ROSA-GRIS

SBRD2OO6

CREMA CORPORAL PROTECCIÓru :O+ 150 MI

CCSl

LAPIZ DE OJOS NEGRO

LOJN1001

CREMA AFTER SUN 150 mI

CFASl OOl

CREMA POST-DEPILACIÓN

DOOl

GEL PURIFICANTE ANTI-ACNÉ

G'1001

GEL ALOE VERA

200 ml

004

1

1

001

OO1

G1002

GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 2OO mI

G1003

GEL REAFIRMANTE TERMO

GRFl OOl

GEL REAFIRMANTE EFECTO FRíO

Referencia

LAPIZ DE

oJoS VERDE

LOJV1002

Áplz

o.los AZuL

LOJA1003

DE

LAPIZ DE LABIOS

CoLoR OOi

LLABl OOl

IAPIZ DE LABIOS COLOR OO2

LLABl

LAPIZ DE LABIOS COLOR OO3

LLAB 1 OO3

OO2

GRFO02

LECHE LIMPIADORA

200 ml

LLtM1001

LiNEA MASCULINA

LECHE LIMPIADORA

350 ml

LLtM 1 002

Producto

Referencia

GEL DE AFEITADO 100 ml

LMGELl OOl

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS 50 mI

LMCM1OOl

LOCIÓN AFTERSHAVE

LMLOCl OOl

TÓNICO FACIAL 350 mI

TF1

MASCARILLA FACIAL PIEL SECA

MF1001

MASCARILLA FACIAL PIEL MIXTA/G RASA

MF1002

PEELING CORPORAL

300 ml

002

PEEC 1 OO1

SÉRUM INTENSIVO LIFTING 50 mI

SERFl OOi

SÉRUM ANTIFATIGA 15 mI

LMSERl OOl

SÉRUM REAFIRMANTE CoRPORAL 250 mI

SERC

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 mI MEN

LMCF,IOO4

1

OO1

-¡

Empresa En El Aula 1k664n

Overview 5o1f4z

More details 6z3438

Related Documents c2h70

Empresa En El Aula 1k664n

Empresa En El Aula - 00 466z6c

Empoderamiento En El Aula 3p7058

Wikipedia En El Aula 525wx

Pactos En El Aula 722r20

Indisciplina En El Aula 391h5o