Contoh Laporan Keuangan Bumdes 2017 4h4d64

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) MAHARDIKA DESA SUKAMAJU KECAMATAN BATULICIN - TANAH BUMBU TRANSAKSI BULAN JUNI 2017 NO TGL 1 2 3 4

1 13 20 20

TRANSAKSI Diterima setoran laba usaha Unit Pembiayaan Terima setoran laba usaha Unit Kontruksi Jl.Bersama Bayar Pelunasan Hutang PADes Bayar Pelunasan Hutang Jasa Pengurus tahun 2016

Rp Rp Rp Rp

2,331,600 6,686,000 22,971,800 11,838,000

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDES) MAHARDIKA DESA SUKAMAJU KECAMATAN BATULICIN - TANAH BUMBU TRANSAKSI KEUANGAN BULAN Juni 2017

NO TANGGAL 1 2 3 4

1 13 20 20

JENIS TRANSAKSI Diterima setoran Laba Usaha Unit Pembiayaan Terima setoran laba usaha Unit Kontruksi Jl.Bersama Bayar Pelunasan Hutang PADes Bayar Pelunasan Hutang Jasa Pengurus tahun 2016

J u m l a h : …………………………………………………………………………..…

TRANSAKSI MASUK (Rp) KELUAR (Rp) 2,331,600 6,686,000 22,971,800 11838000

9,017,600

-

34,809,800

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKAMAJU BUKU KAS MASUK Bulan Juni 2017

DEBET

KREDIT PIUTANG

Tgl

KETERANGAN

1 Diterima Setoran laba usaha Unit Pembiayaan 13 Terima setoran laba usaha Unit kontruksi Jl.Bersama

jumlah

No BKM

1 2

KAS

BANK

1101

1102

PENYERTAA Dana N MODAL Penunjang DESA 3102

3103

PENDAPATAN

MODAL UNIT PEMBIAYAAN

MODAL UNIT KONTRUKSI

MODAL PIHAK III

3102.1

3102.2

3102.3

2,331,600 6,686,000

9,017,600

UNIT PEMBIAYAAN

UNIT KONTRUKSI

REK.BANK

BAGI HASIL

4101.1

4101.2

4101.3

4101.4

2,331,600 6,686,000

-

-

-

3,102

2,331,600

6,686,000

-

Sukamaju, 30 Juni 2017 yang melaporkan, Mengetahui, Komisaris

Direksi,

Bendahara

RUSLI

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

-

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKAMAJU

BUKU KAS KELUAR BULAN Juni 2017 DEBET

KREDIT

PENYALURAN MODAL Tgl

20 20

KETERANGAN

Bayar pelunasan hutang PADes Bayar pelunasan hutang jasa pengurus th.2016

No BKK

BANK

UNIT PEMBIAYA AN

UNIT KONTRUKSI

1102.1

3102.1

3102.2

3 4

PIHAK III

HUTANG JANGKA PENDEK

DANA CADANGA N

3102.3

1105.1

1105.3

PADES

GAJI/BONUS

6102.3 22,971,800 -

-

6102.2

ASURANSI DAN By & BANSOS UMUM 6102.1

6102

KAS

1101 22,971,800 11,838,000 -

11,838,000 -

-

-

-

-

-

-

22,971,800

11,838,000

-

-

34,809,800

Sukamaju, 30 Juni 2017 yang melaporkan, Mengetahui, Komisaris

Direksi,

Bendahara

RUSLI

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: 1101 : Kas

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal Kas masuk Kas keluar Bank Keluar

DEBET

KREDIT

43,195,392 9,017,600 34,809,800

SALDO 43,195,392 52,212,992 17,403,192 -

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: 1102 : BANK KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: 4101 : Pendapatan KETERANGAN

REF

Saldo Awal UNIT PEMBIAYAAN UNIT COUNTRUKSI

2,331,600 6,686,000

2,331,600 9,017,600

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: Pengeluaran. : 6102 KETERANGAN Saldo Awal PADES Th 2016 Gaji & Bonus

REF

DEBET

KREDIT 22,971,800 11,838,000

SALDO 22,971,800 34,809,800

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN Saldo Awal

REF

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN Saldo Awal

REF

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN Saldo Awal

REF

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL

: : KETERANGAN

REF

Des

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR

Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

DEBET

KREDIT

SALDO

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening

: :

TGL Des

KETERANGAN

REF

Saldo Awal

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN Saldo Awal

REF

BUKU BESAR Kode Rekening Rekening TGL Des

: : KETERANGAN Saldo Awal

REF

DEBET

KREDIT

SALDO

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) " MAHARDIKA " Desa SUKAMAJU

NERACA LAJUR Juni 2017 No Rek

Saldo Normal

34809800

D D D D D D D D D K K K K K K K K K K K K K K K K K D

D D D D D D D

Neraca Mei 2017

Nama Rekening

Debet 43,195,392

Kas Besar Bank Kas Unit Pembiayaan Piutang Unit Pembiayaan Pembiayaan Tanah Persediaan Barang Piutang Unit Construction Persediaan Kontruksi Perlengkapan Kantor Akumulasi Penyusutan Hutang Jk.Pendek Hutang Jk.Panjang Jasa Pengurus Thn 2016 Modal Hibah Pemprov Modal Hibah Desa Penyaluran PADes 2016 Dana Cadangan

Kredit

Mutasi

Perhitungan Hasil Usaha

Debet 9,017,600

Kredit 34,809,800

-

16,457,000

3,831,600

79,232,400 23,239,000 233,162,000

1,500,000

13,753,400 372,000

Debet

Kredit

-

Neraca Debet 17,403,192 12,625,400 66,979,000 22,867,000 233,162,000

Kredit

14,464,727

14,464,727

-

Laba ditahan/ bulan lalu Penjualan : Tanah Material Kontruksi Barang lainya Pendapatan Unit Pembiayaan Pendapatan Unit Kontruksi Pendapatan Jasa Rek.Bank Pendapatan Bagi Hasil Pembelian : Tanah Material Kontruksi Barang lainya Pengembalian dana Angsuran Pembayaran jasa Pihak III Biaya strasi Rek.Bank Bansos / Hibah Biaya Penyusutan Biaya dan Umum Bonus Pemasaran / Asuransi Jumlah

11,838,000 91,000,000 171,970,765 22,971,800 46,395,900

11,838,000

22,971,800 -

-

91,000,000 171,970,765 46,395,900

20,187,600

-

-

20,187,600

9,017,600

353,036,592

9,017,600

353,036,592

344,018,992 9,017,600 353,036,592

-

2,331,600 6,686,000

2,331,600 6,686,000 -

378,828,792

378,828,792

61,784,400

61,784,400 LABA/RUGI

9,017,600 9,017,600

Sukamaju 30 Juni 2017 Yang Melaporkan , Direksi

Bendahara

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) MAHARDIKA DESA SUKA MAJU

NERACA

Per Juni 2017 PERKIRAAN

Mei 2017

(Rp)

Juni 2017 (Rp)

AKTIVA Aktiva Lancar Kas Besar

34,809,800

17,403,192

8,385,592

12,625,400

Pembiayaan

79,232,400

66,979,000

Tanah

23,239,000

22,867,000

233,162,000

233,162,000

378,828,792

353,036,592

Bank Kas Unit Pembiayaan Piutang Unit Pembiayaan

Persediaan Barang Piutang Unit Kontruksi Jumlah Aktiva Lancar Aktiva Tetap Tanah

-

Bangunan

-

Perlengkapan Kantor

-

-

Akumulasi Penyusutan

-

-

-

-

378,828,792

353,036,592

14,464,727

14,464,727

11,838,000

-

26,302,727

14,464,727

91,000,000

91,000,000

171,970,765

171,970,765

Dana Penyaluran PADes 2016

22,971,800

-

Dana Cadangan

46,395,900

46,395,900

20,187,600

29,205,200

352,526,065

338,571,865

378,828,792

353,036,592

Jumlah Aktiva Tetap JUMLAH AKTIVA PASIVA Kewajiban Hutang Jangka Pendek Hutang Jangka Panjang Hutang Jasa Pengurus Thn 2016 Jumlah Kewajiban Modal Modal - Hibah Pemprov Modal Hibah Desa Modal Pihak ke III

Laba Usaha Tahun Berjalan Jumlah Modal JUMLAH PASIVA

Sukamaju 30 Juni 2017 Yang Melaporkan Mengetahui

Komisaris

RUSLI

Direksi

Bendahara

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

-

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

LAPORAN LABA RUGI Untuk Bulan yang berakhir tanggal 30 Juni 2017

PENDAPATAN Unit Pembiayaan Unit Kontruksi Bagi Hasil Rekening Bank Jasa Internet Agro Bisnis JUMLAH PENDAPATAN

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

HARGA POKOK P Persediaan Awal Pembelian (Persediaan Akhir) By.Kerugian JUMLAH HARGA POKOK PENJUALAN LABA KOTOR USAHA BIAYA-BIAYA Biaya Operasional Beban Langsung Gaji Karyawan Biaya Angkut Pembayaran hasil pihak III Pengembalian dana angsuran Bonus Pemasaran / Asuransi Beban Tak Langsung Beban RUPS Beban strasi & Umum Bansos / hibah Beban Penyusutan Beban Perizinan Usaha Biaya Non Operasi Beban strasi rekening bank JUMLAH BIAYA LABA BERSIH USAHA

2,331,600 6,686,000 -

Rp

-

Rp

-

Rp

-

Rp

-

Rp Rp

-

Rp

-

Rp

-

Rp

9,017,600

Rp Rp

9,017,600

Rp Rp

9,017,600

Sukamaju 30 Juni 2017 Yang Melaporkan Mengetahui

Direksi

Bendahara

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

Komisaris

RUSLI

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

BUKU MEMORIAL TAHUN 2017 Juni TGL

KETERANGAN

REF

DEBET

Pembatalan Kontrak Tanah An Manga -

Jumlah

Sukamaju, 30 Juni 2017 Mengetahui :

yang melaporkan,

Komisaris,

Direksi,

RUSLI SUKMO RIYANTO

KREDIT

-

amaju, 30 Juni 2017

ang melaporkan,

Bendahara,

RAHMAT ABIDIN

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

BUKU PEMBELIAN Bulan Januari 2015

TGL

Keterangan

Pertanian Padi Beras

DEBET Pembelian Peternakan Ikan Nila Sapi Telur

KREDIT Perkebunan Karet Sahang 5102.2

Jumlah

Hutang Usaha 2101

-

-

Rekapitulasi No.Rek

Jumlah -

No.Rek

Jumlah

2101

-

Jumlah

-

-

5102.2 Jumlah

-

Sukamaju, 31 Januari 2015 Yang melaporkan, Mengetahui : Komisaris,

RUSLI

Direksi

Bendahara,

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

BUKU PENJUALAN Bulan Juni 2017 DEBET TGL

Keterangan

KREDIT PENJUALAN

Piutang Usaha

Perikanan Ikan Kering Ikan Nila

Tanah

Peternakan Sapi Telur

Usaha Lain Motor 4104.6

1105.4

Jumlah

-

-

-

No.Rek 1105.4

Jumlah

Rekapitulasi No.Rek -

-

Jumlah -

Jumlah

-

Sukamaju, 29 Juni 2017 Yang melaporkan, Mengetahui : Komisaris

Bendahara,

RUSLI

RAKHMAT ABIDIN

Jumlah

-

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

BUKU BANK MASUK Bulan Juni 2017 DEBET

TGL

KETERANGAN

Jumlah

No BKM

KREDIT

Bank Kalsel

Kas

Modal Hibah

Dana Penunjang

1102.1

1101

3102

3103

-

-

-

Pendapatan Bunga Bank 4105.1

-

-

-

Rekapitulasi Jumlah No.Rek 1101 3102 3103 4105.1

No.Rek 1102.1

Jumlah

-

Jumlah

Jumlah

Sukamaju, 30 Juni 2017 Mengetahui : Komisaris,

RUSLI

yang melaporkan,

Direksi,

Bendahara,

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

-

-

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

BUKU BANK KELUAR Bulan Juni 2017

KETERANGAN

No BKM

DEBET

KREDIT

Kas

Bank

Bank Kalsel

1101

6301

1102.1

Jumlah

-

-

-

-

Rekapitulasi

No.Rek

Jumlah

No.Rek

1101

-

6301

-

Jumlah

1102.1

-

Jumlah

-

-

Jumlah

-

Sukamaju, 30 Juni 2017 Mengetahui : Komisaris,

RUSLI

yang melaporkan,

Direksi,

Bendahara,

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) "MAHARDIKA" DESA SUKA MAJU

PERSEDIAAN BARANG Per 30 Juni 2017

No

Tanggal Pembelian

1

Nama Barang Jenis Tanah

2

Asal Barang Manga Gg.Pendidikan

Tanah &Rumah Kusian Jalan AMD

Barang sisa Bulan Lalu Volume Harga Satuan

Jumlah

333

50,036

16,662,000

825

109,091

90,000,000

Barang Masuk Jumlah Harga Satuan

Barang Keluar Total

Jumlah

Harga Satuan

Sisa Barang Total

-

Jumlah -

333

-

825

3

Tanah

Ideramsyah Gg.Bersama

463

43,197

20,000,000

463

4

Tanah

Indra/Gg.Pesanggrahan

1,280

69,531

89,000,000

1,280

Tanah

Rusli ?gg Pelopor

5

02.02.17

JUMLAH

2,901

215,662,000

1,250

14,000

17,500,000

1,250

14,000

17,500,000

1,250

-

-

-

4,151

Yang melaporkan Mengetahui Komisaris

Direksi

Bendahara

RUSLI

SUKMO RIYANTO

RAKHMAT ABIDIN

Sisa Barang Total 16,662,000 90,000,000 20,000,000 89,000,000 17,500,000

233,162,000