Gcnf_u1_a2_ehaf x5a21

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

LICENCIATURA EN GESTION Y ISTRACION DE PYMES

MATERIA: CONTABILIDAD FINANCIERA

PROFESOR: CLEOPATRA SONI CAMARGO

ALUMNO: EDGAR HERNAN ANTONIO FIGUEROA MATRICULA: ES162000129

U1 ACTIVIDAD 2

CNIA

CONCILIACION BANCARIA

1

EJERCICIO DE APLICACION Con la siguiente información elabore una conciliación por cualquiera de los tres métodos.

LIBRO DE BANCOS FECHA

DETALLE

01-08-06 SALDO ANTERIOR

DEBE

HABER

-

SALDO 18.500.000,25

02-08-06 Ch.148542

2.500.000

16.000.000,25

03-08-06 Ch.148543

5.254.789

10.745.211,25

03-08-06 Consignaciòn

3.500.000

14.245.211,25

04-08-06 ch. 148544

6.345.879

7.899.332,25

04-08-06 Ch.148545

2.000.000

5.899.332,25

04-08-06 Ch.148546

3.000.000

2.899.332,25

05-08-06 Consignación

7.850.000

05-08-06 Ch.148547 05-08-06 Consignación

10.749.332,25 4.800.000

3.500.000

5.949.332,25 9.449.332,25

06-08-06 Ch.148548

6.500.000

2.949.332,25

07-08-06 Ch. 148549

1.300.000

1.649.332,25

08-08-06 Consignación

9.879.000

11.528.332,25

11-08-06 Ch. 148550

4.260.000

7.268.332,25

12-08-06 Ch. 148551

5.000.000

2.268.332,25

13-08-06 Consignación

9.000.000

11.268.332,25

14-08-06 Ch. 148552

2.000.000

9.268.332,25

14-08-06 Ch.148553

1.500.000

7.768.332,25

15-08-06 Consignación

10.546.250

18.314.582,25

17-08-06 Ch.148554

3.800.000

14.514.582,25

18-08-06 Ch. 148555

4.200.000

10.314.582,25

19-08-06 Ch.148556

4.600.000

5.714.582,25

20-08-06 Consignación

5.000.000

10.714.582,25

21-08-06 Ch. 148557

4.890.000

5.824.582,25

21-08-06 Ch. 148558

2.000.000

3.824.582,25

22-08-06 Consignación

6.000.000

9.824.582,25

24-08-06 Consignación

7.000.000

16.824.582,25

2

25-08-06 Ch.148559

2.800.000

14.024.582,25

26-08-06 Ch. 148560

3.800.000

10.224.582,25

27-08-06 Consignación

4.500.000

14.724.582,25

27-08-06 Ch.148561

3.850.000

10.874.582,25

28-08-06 Ch.148562

14.850.000

- 3.975.417,75

31-08-06 Consignación

11.000.000

7.024.582,25

31-08-06 Ch.148563

3.200.000

3.824.582,25

31-08-06 Ch.148564

2.500.000

1.324.582,25

31-08-06 Ch.148565

1.200.000

124.582,25

ESTADO DE CUENTA BANCARIO BANCO ESTUDIANTIL

CUENTA CORRIENTE No 002002233799

Nit. 822652195-7 CLIENTE: INVERSIONES ESTUDIANTILES LTDA. Nit. 822345689-5

Extracto Mes de Agosto 2006 ESTADO DE CUENTA BANCARIO SALDO ANTERIOR

FECHA

DESCRIPCION

DOC

DEBITO

18.500.000,25

CREDITO

SALDO

02-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148525

3.500.000,00

15.000.000,25

02-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148542

2.500.000,00

12.500.000,25

458

24.000,00

12.476.000,25

02-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 03-08-06 Depósito

48

3.500.000,00

15.976.000,25

03-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148543

5.254.789,00

10.721.211,25

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148544

6.345.879,00

4.375.332,25

468

46.402,67

4.328.929,58

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148545

2.000.000,00

2.328.929,58

04-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148546

3.000.000,00

04-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro.

-

671.070,42

05-08-06 Depósito

57

7.850.000,00

7.178.929,58

05-08-06 Depósito

58

3.500.000,00

10.678.929,58

3

06-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148547

4.800.000,00

07-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148548

6.500.000,00

-

621.070,42

08-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148549

1.300.000,00

-

1.921.070,42

08-08-06 Deposito 08-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro. 12-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 13-08-06 Depósito 15-08-06 Ch. Pagado por ventanilla 15-08-06 Depósito

98

5.878.929,58

9.879.000,00

7.957.929,58

520

70.400,00

7.887.529,58

148550

4.260.000,00

3.627.529,58

145 148553

9.000.000,00 1.500.000,00

168

12.627.529,58 11.127.529,58

10.546.250,00

21.673.779,58

18-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148554

3.800.000,00

17.873.779,58

19-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148555

4.200.000,00

13.673.779,58

20-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148556

4.600.000,00

9.073.779,58

20-08-06 Depósito 22-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

220 148558

5.000.000,00 2.000.000,00

14.073.779,58 12.073.779,58

22-08-06 Depósito Nal. Calí

302

6.000.000,00

22-08-06 N.d transferencia electrónica

592

24-08-06 Depósito

245

6.000.000,00

21.073.779,58

24-08-06 Depósito

246

7.000.000,00

28.073.779,58

3.000.000,00

18.073.779,58 15.073.779,58

25-08-06 Traslado pago de crédito

114525

6.000.000,00

22.073.779,58

26-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148560

3.800.000,00

18.273.779,58

27-08-06 Depósito

320

4.500.000,00

22.773.779,58

27-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148561

3.850.000,00

18.923.779,58

28-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

148562

14.850.000,00

4.073.779,58

31-08-06 Depósito 31-08-06 Ch. Pagado por ventanilla

352

11.000.000,00

15.073.779,58

148563

3.200.000,00

11.873.779,58

31-08-06 N.D Gravamen al mto. Fro.

642

212.240,00

11.661.539,58

31-08-06 N.D. Intereses sobregiro

643

12.500,00

11.649.039,58

4

CONCILIACION BANCARIA 1er MÈTODO CONCILIACION BANCARIA PARTIENDO DEL SALDO DEL LIBRO SALDO DEL LIBRO CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS Cheque No. 148551 Cheque No. 148552 Cheque No.148557 Cheque No. 148559 Cheque No. 148564 Cheque No. 148565 TOTAL CHEQUE GIRADOS NO COBRADOS NOTAS CREDITO Consignación nacional cali

$124,582.25 $5,000,000 $2,000,000 $4,890,000 $2,800,000 $2,500,000 $1,200,000 $18,390,000.00 $6,000,000

TOTAL NOTAS CREDITOS $6,000,000.00 NOTAS DEBITO Nota Débito No.458 Gravamen al mto. Fro. $24,000.00 Nota Débito No.468 Gravamen al mto. Fro. $46,402.67 Nota Débito No.520 Gravamen al mto. Fro. $70,400.00 Nota Débito No.592 Transferencia electronica $3,000,000.00 Nota Débito No.642 Gravamen al mto. Fro. $212,240.00 Nota Débito No.643 Intereses sobre giro $12,500.00 ch pagado por ventanilla No.148525 $3,500,000.00 traslado pago de credito No.114525 $6,000,000.00 TOTAL NOTAS DÉBITO $12,865,542.67 SALDO EN CUENTA BANCARIA $11,649,039.58 SUMAS IGUALES $11,649,039.58 $11,649,039.58 DISPONIBLE EN CUENTA SALDO EN CUENTA BANCARIA $11,649,039.58 CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS $18,390,000.00 DISPONIBLE EN CUENTA -$6,740,960.42 CONCLUCIONES: Es de suma importancia mantener un proceso de control entre los registros contables y los movimientos en las cuentas bancarias el elaborar y llevar este control es de suma importancia para unas finanzas sanas.

5

BIBLIOGRAFIA: https://unexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQUE1/GAP/04/GCNF/U1/descar gables/Unidad_1_Manejo_de_cuentas_de_activo_circulante_Actividades.pdf

6